Os totais
Tudo somado: dívidas da clínica, dívidas pessoais do Pedro, pendências vencidas dos dois lados e gastos desnecessários dos últimos 12 meses
R$ 5,44M
R$ 2,12M de dívidas da clínica + R$ 215k de dívidas pessoais conhecidas + R$ 54,4k vencidos na clínica + R$ 179k vencidos na pessoa física + R$ 2,87M de gastos desnecessários. Sem contar duas vezes o que aparece em mais de uma lista: R$ 4,48M.
Dívidas da clínica
R$ 2,12M
20 linhas: fisco 348; EXOMIND 795; LMG 232; Club 264; fornecedores, mentorias e acordos
Dívidas pessoais do Pedro (conhecidas)
R$ 215k
Sphere 35,6; BB 77,8; outros cartões ~59; Anny 29; Bradesco 5,4; BTG 3,9; consórcio 4,1. Faltam: BB (até 278,5), Nubank, Santander, Vera Maria, apartamentos
Pendências da clínica (vencidas)
R$ 54,4k
ISS 06 e 07 12,9; Bio Meds 7,7; I-Motion 8,2; Endogin 15,6; Lucas IA 10 (mais Quimera 6,5 a confirmar)
Pendências pessoais do Pedro (vencidas)
R$ 179k
pensão e mãe de setembro 20; Sphere 35,6; outros cartões 59; Bradesco 5,4; BTG 3,9; Anny 29; consórcio 4,1; outros
Gastos desnecessários identificados (12 meses)
R$ 2,87M
fato R$ 2,43M + estimativa R$ 435k: retiradas, Club, apartamentos, mentorias, juros do EXOMIND, marketing sem dono, juros e multas
Sangria evitável por mês, hoje
R$ 224k/mês
fato R$ 154k; estimativa R$ 43,8k; a confirmar R$ 25,8k. É o que o plano fecha
Gastos desnecessários, item a item (o que saiu ou foi comprometido sem sentido econômico nos últimos 12 meses)
| O quê | Valor | Etiqueta | Fonte |
|---|---|---|---|
| Retiradas para consumo pessoal, financiadas pela clínica (jul/25 a jun/26) | R$ 969k | fato | Raio-X dos gastos: consumo pessoal líquido financiado pelas PJ; 81 por mês, 108 no 2º tri/26 |
| O que a clínica pagou pelo IPG Club sem mútuo (E-Motion, Coliseu, XBurn, obra, sala 1708) | R$ 590k | fato | planilha de dívidas, grupo F: crédito da clínica contra o Club |
| Apartamentos (Shopping da Construção) pagos pela Academy e pelo empréstimo do BB em 2026 | R$ 465k | fato | 4 comprovantes Caixa; o próprio Pedro chamou de furada em 11/09 |
| Mentorias e consultorias sem retorno medido: Endogin 156, Inject 80, Lucas IA 50 (mai a set) | R$ 286k | fato | Parcelamentos.xlsx; razão |
| EXOMIND: juros do financiamento (795 a pagar por um aparelho de 460 que atendeu 3 pacientes) | R$ 335k | estimativa | contrato BTL 26/02/26; 54 x 14,7 |
| Marketing sem dono em 12 meses (Somma, Juice, tráfego Support) | R$ 101k | estimativa | razão; tabela da Aline |
| Custo total do empréstimo BB 214033273 (136,5 para 65 emprestados, que foram para o apartamento) | R$ 71,5k | fato | DDC Banco do Brasil |
| Multa e juros do parcelamento RFB (impostos de mai a jul/26 deixados vencer) | R$ 27,4k | fato | recibo de negociação RFB 14/09 |
| Equipamentos comprados e sem uso: HealthGo 25 (fato); Evolla, câmera térmica, cascata e BodySculptor (compra a confirmar) | R$ 25,0k | fato | razão fev/26; listas da Ane |
| Viagens de julho (Argentina com a família, mãe, babá, John e um sobrinho; Maranhao no mesmo mês) | a confirmar | a confirmar | Aline, WhatsApp 21/09; valor nas faturas |
| Total | R$ 2,87M | fato R$ 2,43M + estimativa R$ 435k | sem as viagens e sem os aparelhos com compra a confirmar |
O que se repete entre as listas (por que a soma sem dupla contagem é menor)
| Item | Valor |
|---|---|
| Pendências da clínica (estao dentro das dívidas da clínica) | R$ 54,4k |
| Pendências pessoais que São cartões, Anny e consórcio (estao dentro das dívidas pessoais) | R$ 137k |
| Juros do EXOMIND (estao dentro dos 795 a pagar) | R$ 335k |
| Mentorias ainda a pagar (Endogin 78, Inject 48, Lucas IA 10: estao nas dívidas) | R$ 136k |
| Parcelas do Club ainda a pagar (E-Motion, Coliseu, XBurn: estao nas dívidas) | R$ 264k |
| Multa e juros do parcelamento RFB (estao dentro dos 150,5) | R$ 27,4k |
| Soma de tudo | R$ 5,44M |
| Soma sem dupla contagem | R$ 4,48M |
Sangria evitável por mês (o que ainda sai todo mês e o plano corta, negocia ou tira da clínica)
| O quê | Por mês | Etiqueta |
|---|---|---|
| Retirada pela necessidade do mês (média de 12 meses) | R$ 81,0k | fato |
| Club pago pela clínica (E-Motion, Coliseu, XBurn, sala 1708) | R$ 39,7k | fato |
| Mentorias: Endogin 15,6 + Inject 8 + Lucas IA 10 | R$ 33,6k | fato |
| Salas 914 e 1907 (Laila) pagas pela LPVG | R$ 15,0k | a confirmar |
| Juros de rotativo e cheque especial pessoais (12% sobre ~104) | R$ 12,5k | estimativa |
| Antecipação de recebiveis (5,3% sobre a parte no cartão, em 380) | R$ 11,7k | estimativa |
| EXOMIND: prejuizo operacional (0,9 protocolo por mês contra 3,2 de equilíbrio) | R$ 11,2k | estimativa |
| Marketing sem dono: Somma 2,5 + Juice 2,9 + tráfego 3 | R$ 8,4k | estimativa |
| SulAmerica, se for plano da família | R$ 6,4k | a confirmar |
| Kamaroff Colaboradores (quem é?) | R$ 4,4k | a confirmar |
| Total | R$ 224k | - |
Dívidas pessoais conhecidas, linha a linha
| Credor | Saldo | Etiqueta |
|---|---|---|
| Santander, cartão Sphere | R$ 35,6k | fato |
| Bradesco, cartão (negativado no Serasa desde 10/08) | R$ 5,4k | fato |
| BTG, cartão (carro alugado da mãe) | R$ 3,9k | fato |
| Banco do Brasil, empréstimo 214033273 (crédito automático de 65,0 mil liberado em 30/06/2026) | R$ 77,8k | fato |
| Saldo médio estimado dos cartões e cheques especiais (BB, Nubank, Santander, BTG) | R$ 59,0k | média |
| Consórcio Porsche, 6 cotas em atraso | R$ 4,1k | fato |
| Dra. Anny, rescisão de aluguel + última parcela de aluguel/condomínio | R$ 29,0k | fato |
| Total conhecido | R$ 215k | - |
Pensão (15) e mãe (5) de setembro não são dívida: são pendências do mês. XBurn do primo (17,9) está na lista da clínica. Os bancos que faltam podem dobrar este total.
Leitura em uma linha: a clínica deve R$ 2,12M, o Pedro deve pelo menos R$ 215k, há R$ 233k vencidos hoje entre os dois bolsos, e nos últimos 12 meses saíram ou foram comprometidos R$ 2,87M sem sentido econômico, dos quais R$ 224k por mês ainda estão saindo. É esse dinheiro que o plano vai buscar primeiro.
01Resumo executivo
Situação
Crítica, mas com saída
a clínica não se paga sozinha; outubro fecha só com Academy e caixinhas
Falta em outubro se nada mudar (setembro em 330)
R$ 189k
caixa único A a Z; o dinheiro acaba na letra L (Club)
Falta em outubro com o plano (330)
R$ 22,0k
Club paga o Club, cortes, negociações, mesada 63
Sobra em outubro com o plano (380 de caixa)
R$ 28,0k
se as vendas de 410 virarem caixa
Dívidas da clínica hoje
R$ 2,12M
fisco 348; contratos 1,73M; fornecedores 41
Dívidas pessoais do Pedro (conhecidas)
R$ 176k
fato + média de cartões; bancos ainda a confirmar
Break-even 2027 (clínica sozinha, com dívida)
R$ 335k
1º semestre; 324 no 2º; 396 pagando o essencial do Pedro
Dependência da Academy em outubro
34%
cai para zero em set/27
Onde estamos. A clínica fatura em torno de 330 a 410 por mês e precisa de 458 em outubro se nada mudar (funcionar 306, parcelas de contratos 149, parcelamento novo 2,5), mais 54 de atrasados de agosto, 20 de IRPJ e 179 de dívidas pessoais do Pedro que hoje batem na mesma porta. O que fecha o mês é dinheiro de fora: a parte do Pedro na Academy (193,5 no dia 5) e as caixinhas dele (123,5). Isso é liquidez, não solvência: resolve outubro, não resolve a empresa.
Grau de risco. Alto e conhecido. Sem o plano, faltam R$ 189k em outubro e R$ 196k em novembro (setembro em 330). Com o plano (Club paga o Club, cortes de 18,4, negociações de 50 até 15/10, mesada de 63 no dia 5, retirada zero), outubro fica em R$ 22,0k sem pagar e novembro e dezembro fecham; se setembro se confirmar em 380 de caixa, outubro fecha com R$ 28,0k de sobra e dezembro termina com R$ 220k acumulados.
O que fazer agora. (1) Regra do dinheiro de outubro assinada e em vigor no dia 1; (2) caixa único, ordem A a Z, Aline executa, Rafa assina acima de 5 mil; (3) negociações por escrito até 15/10; (4) mesada fixa de 63 até o caixa de setembro fechar; (5) nada novo até 31/12; (6) grupo A de equipamentos à venda como contingência, não como receita.
O que interromper. Retirada pela necessidade do mês (81 por mês em 12 meses); Lucas IA, Somma, Juice e tráfego sem dono (18,4); mentorias Endogin e Inject (23,6, suspender); compras parceladas de insumo em 6 boletos; qualquer contrato, consórcio ou equipamento novo.
O que preservar. Folha e núcleo (Aline, Ane, Gisele, Maiara), fisco corrente e parcelamentos, insumos, parcelas com garantia (EXOMIND, LMG, sala 915), linha capilar e os aparelhos de rotina, Dra. Ingrid por produção.
Rota principal: A (estabilização sem vender ativo). Com 330 de caixa ela fecha de novembro em diante e chega a set/27 sem a Academy só se a clínica vender R$ 335k por mês (1º semestre) e o Pedro viver com 63. Com 380, chega com folga e a mesada pode subir para R$ 119k em janeiro. A rota B (grupo A vendido, 59 a 135) é o colchão de outubro se a Academy atrasar; a rota C (Modo Crise) tem gatilhos automáticos. Investimento novo só pelo gate (reserva acima de 300 por 2 meses, nada em aberto por 3 meses, vendas acima de 335 por 3 meses).
02O que mudou desde o último Raio-X
| Item | Antes (Raio-X de 23/09) | Agora | Etiqueta | Impacto |
|---|---|---|---|---|
| Vendas de setembro (Gisele) | R$ 228k até 21/09 (projeção 330) | R$ 410k (18 agendamentos, 11 convertidos, 61%) | fato (vendas) | caixa a confirmar dia 30: se virar 380 de caixa, outubro fecha e a mesada sobe; até lá a regra fica em 63 |
| Regras da Aline (21/09) | 10 pontos na página 8 do Raio-X, na palavra dela | viram 16 regras de governança com tipo (absoluta, condicionada, flexível), limite e dono | fato | bloco 15 |
| Equipamentos e injetáveis (Ane, 23/09) | estudo de equipamentos de 23/09: 22 aparelhos, 61 injetáveis, revenda estimada | as listas conferidas são idênticas às já processadas; entram nos grupos A a D e na liquidez progressiva | fato / estimativa | bloco 13 |
| Os quatro boletos do Pedro | - | não chegaram; os quatro que passaram pela caixa de entrada em 23/09 são pagamentos (DARF 2,5; RFB 150,5; Quimera 6,5; cartão PG 3,65) | a confirmar | bloco 14: hoje não há valor a receber demonstrado |
| Banco do Brasil do Pedro | a confirmar | fato desde 23/09: 77,8 a quitar, 3,79 por mês até ago/29 | fato | letra G; sem mudança |
| Antecipação de recebíveis | tratada como custo dentro da margem (7%) | separada: custo estimado de 11,7 por mês em 380 (140 por ano); protocolo por degrau de reserva | estimativa | bloco 9; relatório Getnet é o dado que falta |
O que aconteceu
A Gisele mandou setembro em 410 de vendas, 182 acima do resumo do dia 21; a Aline mandou as regras; a Ane, as listas; os boletos não vieram.
Por quê
Setembro teve vendas concentradas nos últimos dias (11 conversões contra 7). Venda de procedimento é contrato assinado, boa parte parcelada no cartão e antecipada.
Como cheguei
Comparei a imagem nova com a do dia 21 (mesmo formato), apliquei 7% de cartão e antecipação sobre a parte no cartão (estimativa) e rodei o balanço A a Z com 330, 380, 410 e 453.
Impacto prático
Outubro sem pagar: R$ 22,0k com 330; zero com 380 (sobra R$ 28,0k). Mesada sustentável: 63 com 330; R$ 119k com 380; R$ 149k com 410.
Para a decisão
Não mudar a regra de outubro antes do caixa fechado do dia 30. Um mês bom não é base; três meses bons são.
03Diagnóstico financeiro
Diagnóstico
Funcionar por mês (hoje)
R$ 306k
sem parcelas, sem atrasados, sem retirada
Parcelas de contratos em outubro
R$ 149k
caem para R$ 68,1k em jan/27 e R$ 36,1k em jul/27
Atrasados de agosto
R$ 54,4k
ISS 06-07, Bio Meds, I-Motion, Endogin, Lucas IA
Retirada média do Pedro (12 meses)
R$ 81,0k/mês
108 por mês no 2º tri; zero no plano até a folga de 300
Precisa em outubro (clínica, se nada mudar)
R$ 458k
+ 54 de atrasados + 20 de IRPJ
Precisa em outubro (clínica, com o plano)
R$ 367k
Club fora, cortes, Endogin, Inject e Laila negociados
Onde vai o dinheiro de funcionar (por mês, hoje)
O que aconteceu
A clínica gasta 306 por mês para funcionar e mais 149 de parcelas (em outubro); vendeu entre 228 e 410 nos últimos 30 dias e recebeu 453 por mês no 2º trimestre.
Por quê
Entre abr e jun/26 entraram obra, Club, laser (LMG), mentorias e o EXOMIND: 383 de compras de capital em 6 meses, sem estudo de retorno, financiadas por dinheiro da Academy (475 em 12 meses) e por parcelamento. As retiradas (81 por mês) saíram por cima disso.
Como cheguei
Base do Raio-X de 23/09 (75 linhas de setembro, 22 contratos, 20 dívidas), extrato LPVG até 21/09, planilha da Aline de 02/09, resumo da Gisele de 23/09.
Impacto prático
Sem dinheiro de fora, a clínica não paga a folha e o fisco do mês. A causa não é a folha (106, 35% do funcionar): é parcelas (149) + mentorias e marketing (38) + Club (40) + retirada (81), que somam 308 sobre uma receita de 330.
Para a decisão
A ordem de ataque é: retirada (81), Club (40), mentorias e marketing sem dono (42), parcelas (alongar as caras), e só então pessoas.
04Caixa e runway
Diagnóstico
Saldo LPVG em 21/09
R$ 16,4k
ficou 2,3 negativo em 1 e 2/09; máximo 47,8
Entradas LPVG 1 a 21/09
R$ 138k
Getnet R$ 67,8k; Pix R$ 48,9k; Academy R$ 20,0k
Caixa efetivamente livre hoje
≈ zero
tudo o que entra até o dia 30 já tem dono (EXOMIND 25/09, Laila 30/09, folha 05/10)
Semanas de caixa (clínica sozinha)
< 1
funcionar semanal ≈ 70; sem a Academy no dia 5 não há folha
Entra em outubro (plano)
R$ 647k
clínica 330 (est.) + Academy 193,5 + caixinhas 123,5
Tem que sair em outubro (plano)
R$ 719k
com negociações: R$ 669k
Balanço mensal (caixa único, ordem A a Z): o que fica sem pagar
| Mês | Se nada mudar (330) | Plano (330) | Plano (380 de caixa) | Plano (453, receita de agosto) |
|---|---|---|---|---|
| out/26 | R$ 189k | R$ 22,0k | fecha; sobra R$ 28,0k | fecha; sobra R$ 101k |
| nov/26 | R$ 196k | fecha; sobra R$ 60,0k | fecha; sobra R$ 147k | fecha; sobra R$ 293k |
| dez/26 | R$ 212k | fecha; sobra R$ 84,0k | fecha; sobra R$ 220k | fecha; sobra R$ 439k |
| jan/27 | R$ 213k | fecha; sobra R$ 99,0k | fecha; sobra R$ 286k | fecha; sobra R$ 578k |
| fev/27 | R$ 172k | fecha; sobra R$ 153k | fecha; sobra R$ 390k | fecha; sobra R$ 755k |
| mar/27 | R$ 126k | fecha; sobra R$ 211k | fecha; sobra R$ 498k | fecha; sobra R$ 936k |
Proposta
Runway se define pela regra, não pelo saldo: com o plano e 330, a clínica fecha de novembro em diante e acumula 84 até dezembro; com 380 acumula 220. Necessidade mínima de caixa no dia 1 de cada mês: as letras A a C da semana 1 (≈ 160), que a janela da Academy do dia 5 cobre até ago/27. O saldo da LPVG em 1/10 é a premissa que falta (nota 10).
05Recebíveis
Diagnóstico
A clínica vende procedimento, programa e consulta; recebe por Pix (42% do que passa na LPVG) e cartão (58%, Getnet), com parcelamento e antecipação. A carteira de recebíveis não existe como número: não há relatório Getnet nem controle de parcelas de programas na base (nota 8). O que se sabe:
| O que | Valor | Etiqueta | Leitura |
|---|---|---|---|
| Vendas de setembro (Gisele) | R$ 410k | fato (vendas) | contrato assinado; não é caixa |
| Getnet na LPVG, 1 a 21/09 | R$ 67,8k | fato | cartão já antecipado, líquido de taxas |
| Pix na LPVG, 1 a 21/09 | R$ 48,9k | fato | à vista |
| Recebimentos fora da LPVG (Stone, PG) | a confirmar | a confirmar | parte da receita cai na Stone PF; extratos de setembro pedidos |
| Inadimplência de programas parcelados | sem dado | a confirmar | programas 90 dias e 6 meses são os únicos parcelados fora do cartão |
| Antecipado no mês e taxa | sem dado | a confirmar | o modelo de preço usa 5,3% |
Proposta
Gisele passa a entregar o resumo em três colunas: vendido, recebido, a receber (por semana), e Aline anexa o relatório Getnet do mês (volume, parcelas, antecipado, taxa). Regra: programa parcelado só no cartão (a inadimplência vai para a operadora, não para a clínica). Concentração: 96% da produção é do Dr. Pedro; tirzepatida (355) e pellets (375) são metade da receita de 6 meses.
06Dívidas
Diagnóstico
Dívida total da clínica
R$ 2,12M
20 linhas
Fisco
R$ 348k
parcelamento novo 150,5; antigos 184,2; ISS 12,9
Tecnologia (EXOMIND + LMG)
R$ 1,03M
795 + 232; custo implícito do EXOMIND ≈ 335
Club (é do Club, paga a clínica)
R$ 273k
E-Motion, Coliseu, XBurn
Fornecedores e mentorias
R$ 311k
Bio Meds, Endogin, Inject, jurídico, Brading, Lucas IA
Vence em outubro
R$ 206k
parcelas 149 + RFB 2,5 + atrasados 54
Mapa de dívidas (clínica)
| Credor | Natureza | Saldo | Parcela | Próximo venc. | Custo / juros | Se atrasar | Etiqueta |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BTL, EXOMIND (financiamento bancário) | Contrato de tecnologia | R$ 795k | R$ 14,7k | 25/09 (1ª) | custo implícito ~335 sobre 460 (≈2,2%/mês, estimativa) | financiamento com o aparelho em garantia (provável); atraso = negativação da LPVG e retomada | fato |
| LMG Lasers | Contrato de tecnologia | R$ 232k | R$ 12,2k | 05/10 | a confirmar | protesto do boleto; retomada do equipamento | fato |
| Receita Federal, parcelamentos antigos (LPVG 159,0 + PG 25,2, saldo em 19/08) | Fisco | R$ 184k | R$ 6,1k | débito automático mensal | Selic | parcela atrasada rompe o parcelamento | fato |
| I-Motion Group, E-Motion (Club) | Club | R$ 171k | R$ 8,2k | 20/10 | a confirmar | protesto; corte | fato |
| Receita Federal, parcelamento simplificado de 14/09 (os 138 de mai-jul/26) | Fisco | R$ 150k | R$ 2,5k | 17/09 (1ª); depois todo mês, débito automático | multa 20% (24,6) e juros (2,8) já embutidos; parcelas corrigidas pela Selic | 3 parcelas sem pagar rompem o parcelamento; sem ele, a certidão de 21/12 não renova | fato |
| Bio Meds (6 boletos parcelados) | Fornecedor | R$ 91,9k | R$ 30,7k | 05/10 e outros | juros de boleto | corte de fornecimento; protesto | fato |
| Santander, financiamento da sala 915 | Financiamento com garantia | R$ 80,4k | R$ 1,1k | 30/09 | a confirmar | garantia real: a sala | fato |
| Endogin, mentoria (4 parcelas + agosto em atraso) | Fornecedor | R$ 78,1k | R$ 15,6k | vencido (ago) e 15/10 | a confirmar | cobrança; protesto; multa do contrato (ler) | fato |
| Coliseu (Club) | Club | R$ 75,0k | R$ 25,0k | 25/10 | a confirmar | protesto; corte | fato |
| Laila, acordo Liftera | Pessoas (sócia) | R$ 50,0k | R$ 10,0k | 30/09 | sem juros | desgaste societário; cessão de cotas | fato |
| Inject 360, mentoria | Fornecedor | R$ 48,0k | R$ 8,0k | 15/10 | a confirmar | cobrança; multa do contrato (ler) | fato |
| Jurídico (parcelado) | Fornecedor | R$ 36,1k | R$ 4,0k | 20/10 | a confirmar | cobrança | fato |
| Pós-graduação Dra. Anny | Pessoas | R$ 31,8k | R$ 4,0k | 15/10 | a confirmar | cobrança | fato |
| HKM, Rennova, Ciscre, Central Farma | Fornecedor | R$ 22,6k | R$ 8,3k | out/26 | juros de boleto | corte; protesto | fato |
| XBurn (Club) | Club | R$ 17,9k | R$ 3,6k | 08/10 | a confirmar | protesto | fato |
| Brading (marketing) | Fornecedor | R$ 16,6k | R$ 4,2k | 20/10 | a confirmar | cobrança | fato |
| Prefeitura de SJC, ISS 06/26 e 07/26 | Fisco | R$ 12,9k | R$ 12,9k | vencido | encargos correm por dia | dívida ativa e protesto municipal; trava certidão municipal | fato |
| Leal Business (Lucas IA), mensalidade de agosto em atraso | Fornecedor | R$ 10,0k | R$ 10,0k | vencido | a confirmar | cobrança | fato |
| I-Motion, boleto de agosto em atraso (Club) | Club | R$ 8,2k | R$ 8,2k | vencido | juros de boleto | protesto | fato |
| Bio Meds, boleto de agosto em atraso | Fornecedor | R$ 7,7k | R$ 7,7k | vencido | juros de boleto | corte de fornecimento; protesto | fato |
Parcelas de contratos por mês (com e sem Club)
Proposta
Ordem de ataque: (1) o que tem garantia e rompe (parcelamento RFB, EXOMIND, LMG, sala 915): pagar em dia, sempre; (2) o que é do Club: mútuo assinado e Club pagando (39,7 por mês); (3) o que não tem contrapartida (Endogin 15,6, Inject 8, Lucas IA 10): suspender, alongar ou encerrar; (4) Laila: empurrar duas parcelas, dentro da cessão de cotas; (5) EXOMIND: pedir ao banco prazo e taxa novos (alongar reduz parcela, não dívida) e decidir em 31/12. Nenhuma dívida nova até 31/12.
07Impostos
Diagnóstico
| Obrigação | Situação | Valor | Parcela / mês | Risco | Etiqueta |
|---|---|---|---|---|---|
| Parcelamento RFB novo (mai a jul/26) | deferido em 14/09; 1ª parcela paga | R$ 150k | R$ 2,5k | 3 parcelas sem pagar rompem; certidão em 21/12 | fato |
| Parcelamentos federais antigos (LPVG + PG) | em débito automático | R$ 184k | R$ 6,1k | parcela atrasada rompe; prazo a confirmar | fato |
| ISS SJC 06 e 07/26 | vencido | R$ 12,9k | parcelar na prefeitura | dívida ativa; certidão municipal | fato |
| DARF mensal (PIS, COFINS, IRRF, INSS) | corrente | R$ 35,0k/mês (est.) | - | guia de setembro ainda não veio | estimativa |
| ISS corrente e FGTS | corrente | R$ 8,9k/mês | - | - | estimativa |
| IRPJ/CSLL trimestral | out, jan, abr, jul | R$ 20,0k por trimestre (est.) | parcelar em 6 (3,3/mês) | regime e base a confirmar com a Maciel | estimativa |
Proposta
Regularizar nesta ordem: DARF do mês em dia (letra A, inviolável); parcelamento RFB novo sem uma parcela atrasada; ISS 06 e 07 parcelado até 15/10; IRPJ de outubro parcelado; certidão federal renovada em 21/12. Não estimo carga tributária além do observado (2025 = 42 por mês; abr a jun/26 = 26) porque regime e base da LPVG e da PG não foram confirmados com a contabilidade.
08Situação financeira do Pedro e risco de contaminação sobre o IPG
Diagnóstico
Vida pessoal (hipótese)
R$ 113k/mês
essencial: 61 (família, casa, John, BB)
Dívidas pessoais conhecidas
R$ 176k
Sphere 35,6; BB 77,8; cartões ~59 (média); Anny 29; Bradesco 5,4
Atrasados pessoais que batem em outubro (letra J)
R$ 179k
pensão e mãe de setembro, cartões, Anny, consórcio
O que a Academy dá ao Pedro em outubro
R$ 194k
cai para 126,9 em dez, 54,6 em mai/27, zero em set/27
Apartamentos pagos em 2026
R$ 465k
3 Pix da Academy + 65 do BB; saldo a confirmar
Retirou da clínica em 12 meses
R$ 969k
81 por mês; 108 no 2º tri
Dívidas pessoais (o que se sabe)
| Credor | Tipo | Saldo | Parcela | Juros | Etiqueta |
|---|---|---|---|---|---|
| Banco do Brasil, empréstimo 214033273 (crédito automático de 65,0 mil liberado em 30/06/2026) | Empréstimo bancário | R$ 77,8k | 3.792,49 por mês, 36 parcelas | CET 4,14% ao mês (custo total 136,5 sobre 65 emprestados) | fato |
| Saldo médio estimado dos cartões e cheques especiais (BB, Nubank, Santander, BTG) | Cartão | R$ 59,0k | - | 10 a 15% ao mês (estimativa) | média |
| Santander, cartão Sphere | Cartão | R$ 35,6k | fatura inteira | rotativo ~14,8% ao mês (taxa impressa nas faturas Santander) | fato |
| Dra. Anny, rescisão de aluguel + última parcela de aluguel/condomínio | Pessoa física | R$ 29,0k | pontual | sem juros | fato |
| Primo do Pedro, XBurn (5 x 3,6) | Pessoa física | R$ 17,9k | 3,6/mês | sem juros | a confirmar |
| Pensão dos filhos | Pessoa física (família) | R$ 15,0k | 15,0/mês | sem juros | fato |
| Bradesco, cartão (negativado no Serasa desde 10/08) | Cartão | R$ 5,4k | - | rotativo | fato |
| Mãe (Simoni), despesas do mês | Pessoa física (família) | R$ 5,0k | 5,0/mês | sem juros | fato |
| Consórcio Porsche, 6 cotas em atraso | Consórcio | R$ 4,1k | a confirmar | multa e juros do grupo | fato |
| BTG, cartão (carro alugado da mãe) | Cartão | R$ 3,9k | fatura | rotativo | fato |
Risco de contaminação entre Pedro pessoal e IPG
| Canal de contaminação | Como acontece | Tamanho | Fecha com |
|---|---|---|---|
| Retirada pela necessidade do mês | Pedro pede, Aline transfere: 81 por mês em 12 meses | R$ 81,0k/mês | mesada fixa no dia 5; retirada zero até a folga de 300 |
| Dívida pessoal paga pela clínica | cartão, pensão e Anny entrando na fila do caixa da LPVG | R$ 179k em outubro | letra J só com dinheiro do Pedro (Academy, caixinhas); nunca com letras A a I |
| Empréstimo pessoal que vira parcela na clínica | BB 214033273 pagou apartamento; parcela em débito automático na PF | R$ 3,8k/mês | conta de compromissos do Pedro, fora da clínica |
| Academy pagando conta da clínica e apartamento sem contrato | 475 em 12 meses para a clínica; 400 para apartamentos | ≈ 875 em 12 meses | toda transferência com documento (mútuo ou distribuição) |
| Consumo pessoal como despesa da PJ | SulAmérica 6,4; Anny; PF por dentro da PJ | ≥ 6,4/mês | reclassificar: sai da clínica, entra na mesada |
| Garantia pessoal e crédito | BB: rating caindo, 'quase gerando restrição'; Bradesco negativado | crédito fechado | quitar cartões com a janela do dia 5; um cartão; cheque especial bloqueado |
O que aconteceu
A clínica e o Pedro compartilham o mesmo caixa na prática: 179 de dívidas pessoais e 63 de vida entram na mesma fila que folha e fisco.
Por quê
Não havia regra: a retirada era o que sobrava (ou o que faltava) no mês; a Academy cobria de fora; quatro bancos, quatro cartões e cheque especial em cada um.
Como cheguei
Balanço A a Z com o lado Pedro separado do lado clínica; modelo de dois bolsos do Raio-X; levantamento pessoal da Aline; DDC do BB.
Impacto prático
Exposição do IPG às necessidades do Pedro em outubro: R$ 233k (J + mesada), 32% do que tem que sair. Sem a Academy (193,5) o Pedro não se paga e a pressão volta para a clínica.
Para a decisão
O Pedro se paga com a Academy e as caixinhas em 2026; a clínica paga a clínica. Em 2027, com a Academy caindo, ou a clínica vende 396 (essencial) ou o padrão pessoal cai. Não há terceira via sem venda de patrimônio pessoal.
09Antecipação de recebíveis
Diagnóstico
Parte da receita no cartão
58%
Getnet 67,8 contra Pix 48,9 na LPVG (1 a 21/09)
Taxa de antecipação (modelo de preço)
5,3%
mais ~1,7% de cartão
Custo mensal estimado em 380
R$ 11,7k
R$ 140k por ano; em 330: R$ 10,1k
Grau de dependência
100% (prática)
tudo o que entra no cartão é antecipado; sem relatório Getnet é hipótese
Capital de giro para parar de antecipar
R$ 184k
uma vez: receita x 58% x (1 - 1/6 parcelas); hipótese
Impacto na margem
≈ 3,5 pontos
o modelo de preço aponta a célula errada (1,7% em vez de 5,3%)
O que aconteceu
A clínica antecipa o que vende no cartão e trata isso como caixa do mês. É financiamento: paga ~5,3% para receber hoje o que entraria em 2 a 6 meses.
Por quê
Sem reserva, o mês só fecha com o dinheiro das vendas do próprio mês. Antecipar virou o normal, e o custo (≈ 12 por mês) fica invisível porque a Getnet deposita líquido.
Como cheguei
Extrato LPVG (proporção cartão e Pix), modelo de precificação jul/26 (taxa 5,3%), hipótese de 6 parcelas médias. O relatório Getnet substitui tudo isso por fato.
Impacto prático
Em 380 de vendas, 140 por ano de custo financeiro; e cada mês que a antecipação para, o caixa do mês seguinte cai em ≈ 184 de uma vez (o dinheiro que passaria a entrar aos poucos).
Para a decisão
Responder 'a clínica opera sem antecipar?': hoje, não. Só quando houver reserva para absorver os 184 de transição. Por isso a antecipação segue 100% em Modo Crise e cai por degrau de reserva, nunca por decisão de um dia.
Proposta
Protocolo de transição (condicionado à reserva)
| Reserva da clínica | Fatia antecipada | Custo mensal estimado (380) | Quem autoriza exceção |
|---|---|---|---|
| abaixo de 100 | 100% (protocolo, não vergonha) | R$ 11,7k | - |
| 100 a 200 | 75% | R$ 8,8k | Rafa |
| 200 a 300 | 50% | R$ 5,8k | Rafa |
| acima de 300 | 25% | R$ 2,9k | Rafa |
| acima de 300 por 3 meses | só excepcional (folha em risco) | ≈ 0 | Rafa e Pedro |
Condição de caixa para cada degrau: a reserva precisa cobrir a fatia que deixa de ser antecipada (em 380: 25% da fatia = 46 por mês de transição). Sem o relatório Getnet, o protocolo nasce com os percentuais e os números entram no dia 15/10.
10Estrutura de custos
Diagnóstico
| Classe | Linha | Por mês | Parte do total |
|---|---|---|---|
| essencial | Folha CLT e pró-labores mínimos | R$ 49,7k | 9% |
| essencial | Fisco corrente e parcelamentos | R$ 52,5k | 10% |
| essencial | Insumos à vista | R$ 45,0k | 8% |
| essencial | Aluguéis e condomínio das salas em uso (901, 1709, Helbor) e limpeza | R$ 15,2k | 3% |
| estratégica | Aline, Rafael Martini, Rovetta, Amil | R$ 35,3k | 7% |
| estratégica | Dra. Ingrid, Gabriela, Reabee (por produção) | R$ 16,5k | 3% |
| estratégica | Parcelas com garantia (EXOMIND, LMG, sala 915) | R$ 28,0k | 5% |
| ajustável | Marketing: Cotrim, Support CRM, Brading, cartão 7453 | R$ 23,9k | 5% |
| ajustável | Outros OPEX, copa, software, Maciel | R$ 20,1k | 4% |
| ajustável | Salas 914 e 1907 (Laila) | R$ 15,0k | 3% |
| ajustável | SulAmérica (de quem?) | R$ 6,4k | 1% |
| ajustável | Kamaroff (quem é?) | R$ 4,4k | 1% |
| adiável | Mentorias Endogin e Inject | R$ 23,6k | 4% |
| adiável | Acordos: Laila, jurídico, pós Anny | R$ 18,0k | 3% |
| adiável | Bio Meds e boletos parcelados de insumo (compra única no dia 25) | R$ 38,9k | 7% |
| eliminável | Lucas IA, Somma, Juice, tráfego Support | R$ 18,4k | 3% |
| eliminável | Club (E-Motion, Coliseu, XBurn, sala 1708): é do Club | R$ 39,7k | 7% |
| eliminável | Retirada pela necessidade do mês | R$ 81,0k | 15% |
O que aconteceu
De R$ 532k por mês que hoje saem (incluindo parcelas, Club e retirada), 31% é essencial, 15% estratégico e 41% é adiável ou eliminável.
Por quê
A estrutura essencial (150) é enxuta para uma clínica de 4 anos; o peso está no que foi contratado por cima dela em 2026.
Como cheguei
Classificação linha a linha das 75 linhas de setembro do Raio-X, com a régua de materialidade (abaixo de 1% vai para 'outros').
Impacto prático
Cortar o eliminável e o adiável devolve 130 a 200 por mês sem tocar em uma pessoa nem em um insumo.
Para a decisão
Folha não é a alavanca; retirada, Club, mentorias e parcelas são.
11Comercial e break-even
Diagnóstico
Break-even é sempre "clínica sozinha, sem Academy, sem retirada". A coluna "vendas" converte caixa em vendas (a parte no cartão paga 7%). Agendamentos e convertidos usam setembro: ticket por agendamento R$ 22,8k, conversão 61%, ticket por paciente convertido R$ 34,5k (estimativa).
| Break-even | Caixa por mês | Vendas por mês | Agendamentos | Pacientes convertidos | Etiqueta | O que inclui |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Contábil (funcionar com cortes) | R$ 285k | R$ 297k | 13 | 8 | estimativa | Funcionar com os cortes (18,4) e a sala do Club (2,95) fora |
| Contábil (funcionar hoje) | R$ 306k | R$ 319k | 14 | 9 | fato/estimativa | Funcionar hoje: pessoas, fisco corrente, ocupação, insumos, serviços, marketing e mentorias mensais (sem parcelas de contratos, sem atrasados, sem retirada) |
| Caixa out/26 com plano e negociações | R$ 367k | R$ 382k | 17 | 10 | estimativa | Outubro/26 com as negociações (Endogin e Inject suspensos, Laila empurrada) |
| 2027 (2º sem.) com serviço da dívida | R$ 324k | R$ 338k | 15 | 9 | estimativa | 2º semestre/27: parcelas caem para 28 |
| 2027 (1º sem.) com serviço da dívida | R$ 335k | R$ 349k | 15 | 9 | estimativa | 1º semestre/27 com servico da dívida: funcionar 285 + parcelas 39 + 2,5 + 13º e IRPJ espalhados 8,9 |
| 2027 (1º sem.) formando reserva de 25 | R$ 360k | R$ 375k | 16 | 10 | estimativa | 1º semestre/27 formando reserva de 25 por mês (300 em 12 meses) |
| Sem Academy + essencial do Pedro | R$ 396k | R$ 413k | 18 | 11 | estimativa | Sem a Academy, pagando também o essencial do Pedro (61: família, casa, John, BB) pela clínica |
| Caixa out/26 com o plano | R$ 400k | R$ 417k | 18 | 11 | estimativa | Outubro/26 com Club pagando o Club e cortes: funcionar 285 + parcelas 113 + 2,5 |
| Sem Academy + vida de hoje do Pedro | R$ 452k | R$ 471k | 21 | 13 | estimativa/hipótese | Sem a Academy, pagando a vida de hoje do Pedro (117) |
| Caixa out/26 se nada mudar | R$ 458k | R$ 478k | 21 | 13 | fato/estimativa | Outubro/26 se nada mudar: funcionar + parcelas de contratos 149 + parcelamento novo 2,5 (sem atrasados, sem 13º e IRPJ) |
Régua contra a receita
Referências: setembro em 330 (projeção do dia 21), 380 (caixa estimado das vendas de 410), 453 (receita bancária do 2º tri/26). Meta da Gisele: 400 para o Pedro e 100 para a Ingrid.
Proposta
Indicadores para a Gisele (semana a semana)
| Indicador | Meta | Por quê |
|---|---|---|
| Agendamentos na semana | 10 (38 no mês) | o Pedro fez 18 em setembro; a agenda cheia é a alavanca que não custa nada |
| Conversão de lead | ≥ 60% | setembro: 61%; 47% no dia 21 |
| Vendido, recebido, a receber (3 colunas) | recebido ≥ 90% do vendido no mês | venda parcelada fora do cartão fica como 'a receber' |
| Mix com margem: EV, Slim Shots, consultas presenciais, capilar | ≥ 50% das vendas | margem modelada ≥ 60%; pellets e implantes são bons de caixa e piores de margem (40 a 47%) |
| EXOMIND | 3 protocolos no mês ou contrato de parceria até 15/11 | -11 por mês hoje |
| Dra. Ingrid | de 11 para 40 por mês | meta de 100; por produção, custa só quando produz |
| Ticket por paciente convertido | ≥ 30 | setembro: 34,5 |
Quanto precisa vender: R$ 349k por mês (2027, com dívida) e R$ 413k se a clínica também pagar o essencial do Pedro. Cada 50 a mais de venda deixam ≈ 32 no caixa (margem incremental 65%, estimativa).
12Dependência financeira da Endo Academy
Diagnóstico
| Fonte | Outubro | Natureza | Etiqueta |
|---|---|---|---|
| Dinheiro estrutural da clínica | R$ 330k a R$ 380k | receita própria | estimativa |
| Academy (parte do Pedro, dia 5) | R$ 194k | distribuição de lucro do sócio; entra no caixa único pela regra | fato (calendário) |
| Caixinhas do Pedro | R$ 124k | poupança pessoal; uma vez | fato (print 15/09) |
| Transferências Academy para a clínica em 12 meses | R$ 475k | intercompany sem mútuo (318 Ltda + 150 + 32 Master) | fato |
| Antecipação de cartão | R$ 11,7k/mês de custo | financiamento | estimativa |
| Venda de patrimônio | 0 no plano | contingência | - |
O que aconteceu
Em outubro 34% do dinheiro que entra é da Academy; em mai/27 é 13%; em set/27, zero.
Por quê
A Academy distribui ao Pedro o que já foi vendido (calendário dia a dia do Ricardo); não há venda nova no modelo. A clínica usou esse dinheiro para cobrir o mês desde o fim de 2025.
Como cheguei
Calendário de 15 meses da Academy (parte do Pedro, regra prudente), contra a receita da clínica.
Impacto prático
Sem a Academy, a clínica em 380 e o Pedro em 63 ficam 12 meses sem fechar (falta até 304 em abr/27). Com 453 e o Pedro em zero, fecha a partir de jan/27.
Para a decisão
A Academy é ponte de 11 meses, não fonte. A régua de sucesso do plano é a linha 'Academy' deste gráfico chegar a zero com a clínica de pé.
13Equipamentos e ativos negociáveis
Diagnóstico
Grupo A (30 a 60 dias)
R$ 59,0k a R$ 135k
Evolla, câmera térmica, cascata, ultrassom; sem dívida atrelada
Grupo B (60 a 90 dias)
R$ 100k a R$ 175k
BodySculptor, HealthGo, Cryo; após 90 dias de meta
Total sem desmontar a clínica
R$ 159k a R$ 310k
A + B; central ≈ 230; tudo estimativa até duas avaliações
EXOMIND (grupo C)
vender não quita
revenda 230 a 320 contra saldo ≈ 455: deixa 135 a 225 de dívida
| Grupo | Equipamento | Uso (Ane) | Receita 6 m | Revenda est. | Saldo devedor | Líquido no caixa | Prazo de venda | Impacto de vender | Decisão |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A | Evolla (LMG) | nunca usado (>1 ano) | R$ 200 | R$ 40,0k a R$ 65,0k | 0 | R$ 40,0k a R$ 65,0k | 30 a 60 dias | nenhum | vender |
| A | Câmera térmica | nunca usada | 0 | R$ 3,0k a R$ 20,0k | 0 | R$ 3,0k a R$ 20,0k | 30 dias | nenhum | vender |
| A | Fotobiomodulação em cascata | usada 1 vez | 0 | R$ 8,0k a R$ 20,0k | 0 | R$ 8,0k a R$ 20,0k | 30 dias | nenhum (o capacete fica) | vender |
| A | Ultrassom | sem lancamento | 0 | R$ 8,0k a R$ 30,0k | 0 | R$ 8,0k a R$ 30,0k | 30 a 60 dias | nenhum se ninguém usar (confirmar com a Ane) | vender se sem dono |
| B | BodySculptor | 3 pacientes em 1 ano; zero desde mai | R$ 20,1k | R$ 40,0k a R$ 70,0k | 0 | R$ 40,0k a R$ 70,0k | 60 a 90 dias | perde 3 pacientes/ano | vender (se não for o aparelho do contrato LMG) |
| B | HealthGo | ~5 pacientes; 3 testes | R$ 7,0k | R$ 10,0k a R$ 15,0k | 0 | R$ 10,0k a R$ 15,0k | 60 dias | perde um exame de baixo volume | 90 dias com meta (4/mês); senao vender |
| B | T-Sculptor Cryo | 5 avulsos | R$ 11,4k | R$ 50,0k a R$ 90,0k | 0 | R$ 50,0k a R$ 90,0k | 60 a 90 dias | perde uma linha secundaria de corporal | pacote de 3; senao vender |
| C | T-Sculptor Plus | 73 mil em 6 meses (27 + 46 corporais) | R$ 73,0k | R$ 60,0k a R$ 110k | R$ 232k | -R$ 172k a -R$ 122k (negativo) | 90 dias | perde a linha corporal (85 em 6 meses) e a parcela LMG continua | rentabilizar (dono fisio, meta 6/mês) |
| C | EXOMIND | 3 pacientes desde jan; 5 protocolos em 6 meses | R$ 21,0k | R$ 230k a R$ 320k | R$ 455k | -R$ 225k a -R$ 135k (negativo) | 90 a 180 dias (mercado secundário quase inexistente) | tira 14,7/mês de parcela só se o banco amortizar; deixa 135 a 225 de dívida | rentabilizar 90 dias (3 protocolos ou parceria/locação até 15/11); decisão em 31/12 |
| D | Mesoject, capacete de fotobiomodulação, AOFIL, centrífuga PRP | linha capilar: 122 mil em 6 meses | R$ 122k | - | 0 | - | - | destroi a linha capilar | não vender |
| D | Bioimpedância, calorimetria, tricoscópio, Neurodyn | uso de rotina (avaliação) | R$ 10,8k | - | 0 | - | - | para a avaliação dos pacientes | não vender |
| D | Sala 915 (imóvel, financiamento Santander) | sede | 0 | - | R$ 80,4k | - | - | garantia real; é patrimônio | não vender salvo emergência extrema |
Quanto dá para levantar, em ordem
Barras no valor máximo estimado; o mínimo é R$ 59,0k e R$ 159k. Dinheiro de venda entra pela PJ (NF, baixa contábil) e vai para fisco e folha, nunca para retirada.
Proposta
| Problema | Ação | Caixa liberado ou gerado | Prazo | Efeito | Risco |
|---|---|---|---|---|---|
| Aparelhos sem uso (grupo A) parados | duas avaliações e anúncio até 31/10 | R$ 59,0k a R$ 135k | 30 a 60 dias | único | preço abaixo do estimado; mercado de seminovos fino |
| BodySculptor e Cryo com 3 a 5 pacientes | meta de 90 dias; senão vender | R$ 100k a R$ 175k | 60 a 90 dias | único | se forem o aparelho do contrato LMG, a venda não quita |
| EXOMIND a -11 por mês | 3 protocolos, parceria ou locação até 15/11; decisão em 31/12 | de -11 para 0 por mês; venda tira 14,7 de parcela só com amortização | 90 a 180 dias | recorrente | mercado secundário quase inexistente; BTL controla a transferência |
Leitura: a venda do grupo A compra 3 a 5 semanas de funcionar e resolve um atraso de Academy; não muda o déficit mensal. É contingência (rota B), não receita.
14Valores a recuperar
Diagnóstico
| Item | Valor | Quem deve | Quem tem direito | Natureza | Prazo | Certeza | Etiqueta | Impacto no caixa |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Parte do Pedro na Endo Academy (janela de outubro) | R$ 194k | Endo Academy Ltda e Master | Pedro (sócio) | distribuição de lucro já vendido e caído em conta | dia 5/10 | praticamente certo | fato (calendário dia a dia da Academy) | e do Pedro, não da clínica; entra no caixa único pela regra de outubro |
| Caixinhas Nubank do Pedro | R$ 124k | - | Pedro | poupanca própria | imediato | praticamente certo | fato (print 15/09); saldo de hoje a confirmar | idem |
| Quimera (design de apresentações da Endo Academy), cobrado a clínica | R$ 6,5k | Endo Academy | LPVG (se pagou) | despesa da Academy | 30 dias | provável | a confirmar (quem pagou?) | se a LPVG pagou, pedir reembolso a Academy (intercompany) |
| Sala 1907 (clínica da Laila), aluguel pago pela LPVG | R$ 2,0k | Laila | LPVG | aluguel de terceiro | mensal | provável | fato (tabela da Aline) | cobrar ou abater no acordo Liftera |
| Sala 914 ('Self parte Laila'), 13 por mês | R$ 13,0k | a confirmar | LPVG? | aluguel: uso a confirmar | mensal | incerto | a confirmar | se a sala e da operação da Laila, e dela |
| IPG Club deve a clínica (E-Motion, Coliseu, XBurn, obra, sala 1708) | R$ 590k | IPG Club (PJ 'PG') | LPVG | mútuo não assinado | sem prazo | improvavel no curto prazo | fato (planilha de dívidas, grupo F) | vira crédito real só com mútuo assinado e caixa no Club; hoje é intenção |
| Dra. Anny: rescisão de aluguel (23,8) + última parcela (5,2) como 'pessoal do Pedro' | R$ 29,0k | a confirmar | a confirmar | por que é pessoal? | - | incerto | a confirmar | se for da clínica, sai da lista pessoal; se for de terceiro, cobrar |
| Apartamentos (Shopping da Construção): 465,5 pagos em 2026 | R$ 465k | - | Pedro | imóvel em construção; recuperável só com venda ou distrato | meses | incerto | fato (4 comprovantes) | decisão de capital; não é caixa |
| Consórcio Porsche: cota (saldo a confirmar) | a confirmar | - | Pedro | cota de consórcio; vender a cota | meses | incerto | a confirmar | a Aline avisa: faltam muitas parcelas |
| Os quatro boletos citados pelo Pedro | a confirmar | ? | ? | ? | - | a confirmar | não chegaram até 24/09 | os 4 que passaram pela caixa de entrada em 23/09 São pagamentos (DARF, RFB, Quimera, cartão PG) |
O que aconteceu
Os quatro boletos citados pelo Pedro não chegaram. Os quatro documentos que passaram pela caixa de entrada são pagamentos da clínica.
Por quê
Provavelmente o Pedro se refere a contas que a clínica pagou por terceiros (Academy, Club, Laila) e que 'deveriam voltar'.
Como cheguei
Inventário da caixa de entrada de 23/09 (conferência byte a byte dos arquivos), lista de intercompany do Raio-X, tabela de aluguéis da Aline.
Impacto prático
Nenhum dos valores a recuperar entra no caixa de outubro. O único dinheiro 'de volta' que é certo é do próprio Pedro (Academy 193,5 e caixinhas 123,5), e ele já está na regra.
Para a decisão
Não contar com recuperação. Cobrar o que é provável (Quimera, sala 1907) e formalizar o Club por mútuo; o resto é decisão de capital.
15Regras financeiras e governança
Diagnóstico
As dez regras da Aline (21/09) na palavra dela, mais seis que faltavam. Cada uma nomeia o comportamento que impede. Tipo: absoluta (não se negocia), condicionada (tem gatilho para mudar), flexibilizável (o Pedro decide dentro de um teto).
| Regra | Problema que impede | Importância | Tipo | Limite objetivo | Mecanismo | Dono |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ver as faturas de todos os cartões antes de agir | gasto invisível: a lista vê 57 e saem 190; viagens e recorrências só aparecem nas faturas | alta | absoluta | todas as faturas dos 4 bancos até 10/10; depois, toda fatura no dia do fechamento | conta de compromissos + um cartão | Pedro entrega; Aline le |
| Uma conta, um banco, um cartão com limite compatível com o pró-labore | dinheiro espalhado em 4 bancos, cheque especial e rotativo em cada um | alta | absoluta | 1 conta PF; 1 cartão com teto de 10 mil; cheque especial zerado e bloqueado nos outros | cartão único | Pedro (até 10/10) |
| Pro-labore fixo, que não se excede pela vontade do Pedro | retirada pela necessidade do mês (81 por mês em 12 meses; 108 no 2º tri) | alta | absoluta (valor revisavel) | mesada no dia 5: 63 com setembro em 330; revisão em janeiro com o caixa fechado; nunca no meio do mês | mesada com data | Aline paga; Rafa confirma |
| Teto de 3 mil para compra pessoal sem aprovação | compras por impulso, parceladas | média | condicionada | acima de 3 mil na vida pessoal: conversa com a Aline; acima de 5 mil na clínica: assinatura do Rafa | duas assinaturas | Pedro |
| Pagar só o básico até dar para subir o padrão | padrão de vida de 113 com clínica que não se paga | alta | condicionada | mesada sobe só quando a folga da clínica passar de 300 por 2 meses seguidos e nada estiver em aberto | regra do dinheiro | Rafa propoe; Pedro decide |
| Rever o que não é responsabilidade dele (mãe, John, cachorros) | o Pedro banca terceiros sem se bancar | média | flexibilizavel | mãe (5 + 3,9) e John (5 + 2) ficam dentro da mesada de 63; fora dela, nada; revisão em janeiro | mesada com data | Pedro |
| Nada novo (viagem, presente, fim de semana) por um período, com rigor | julho: Argentina e Maranhao no mesmo mês, todos pagos por ele | alta | absoluta até 31/12 | zero gasto extraordinário até 31/12; depois, só com reserva acima de 300 e mesada em dia | nada novo | Pedro; Aline reporta |
| Se houver imóvel ou herança do pai, analisar a venda | liquidez presa em patrimônio (apartamentos 465,5; consórcio) | média | condicionada | levantar até 30/11: o que existe, o que vale, o que está pago; decisão de capital, não de caixa | decisão de capital | Pedro (dados) e Rafa (análise) |
| O carro e consórcio; vender não resolve | ilusao de liquidez | informativa | - | vender a cota só se não for contemplado e o saldo permitir | decisão de capital | Pedro |
| Cancelar nas faturas tudo o que for recorrente e não essencial | assinaturas e recorrências invisíveis | média | absoluta | lista das recorrências até 10/10; corta-se o que não for essencial; revisão mensal | cartões | Aline |
| (nova) Caixa único é ordem A a Z para tudo o que entra | decisoes financeiras paralelas (Pedro libera, Aline paga, o caixa não fecha) | alta | absoluta | nenhum pagamento fora da lista; Aline executa; Rafa assina acima de 5 mil | regra do dinheiro | Aline e Rafa |
| (nova) Dinheiro da Academy entra pela conta da clínica com nome (mútuo ou distribuição), nunca pela PF para pagar conta da clínica | mistura de bolsos: PF paga clínica, Academy paga apartamento | alta | absoluta | toda transferência entre Academy, Pedro e clínica tem documento (mútuo, distribuição ou reembolso) | intercompany | Aline e Ricardo |
| (nova) Nenhum contrato, financiamento, consórcio, mentoria ou compra parcelada nova até 31/12 | 1,73 mi comprometido em 22 contratos; EXOMIND de 460 sem estudo | alta | absoluta até 31/12; depois, gate de investimento | zero; depois, só com o gate cumprido | gate de investimento | Pedro e Rafa |
| (nova) Reunião de caixa toda segunda, 30 minutos, com a lista A a Z | descobrir o problema pelo extrato | alta | absoluta | desde 06/10; a lista da semana e o único assunto | reunião de caixa | Rafa |
| (nova) Venda de ativo entra pela PJ e vai para fisco e folha, nunca para retirada | vender maquina para pagar vida pessoal | alta | absoluta | NF de venda, baixa contábil, destino A/B | decisão de capital | Aline e Maciel |
| (nova) Antecipação de recebiveis tem protocolo: reduzir a fatia antecipada quando a reserva passar cada degrau | 100% antecipado = juros permanentes de ~5% sobre a parte no cartão | média | condicionada | reserva 100: antecipar 75%; 200: 50%; 300: 25%; acima: só excepcional com assinatura do Rafa | antecipação | Aline |
Proposta
Modelo de governança financeira (o que já foi construído, evoluído)
| Quem | Faz | Não faz |
|---|---|---|
| Pedro | recebe a mesada no dia 5; assina o que é dele (societário, garantias, dívida extraordinária); decide decisões de capital com o Rafa | não libera pagamento; não pede transferência fora da mesada; não contrata nada até 31/12 |
| Rafa (COO) | assina acima de 5 mil na clínica; conduz a reunião de caixa; ativa e desativa o Modo Crise; aprova investimento até 20 mil pelo gate | não executa pagamentos; não mexe no financeiro da Aline |
| Aline | executa a lista A a Z; alimenta a conta de compromissos; lê as faturas; produz o painel semanal; recusa pagamento fora da lista | não recebe instrução paralela; não transfere para a PF fora da mesada |
| Gisele | entrega vendido, recebido, a receber toda semana; dona da meta de agenda e do EXOMIND | não aceita venda parcelada fora do cartão |
| Ane | estoque, contagem, alçada de compra de insumo até 3 mil | não compra 'ativo novo' sem protocolo |
| Conselho (segunda, 30 min) | ouve a lista; decide o que passou de 50 mil ou qualquer parcelamento | - |
Status: as cinco linhas de "combinado em 22/09" (regra, mesada, cartão único, negociações, reunião) continuam a confirmar até as anotações do Rafa entrarem. O mandato formal (execução dos pagamentos, veto a gasto novo, procuração limitada) tem data limite 15/12.
16Regra do dinheiro de outubro
As quinze perguntas, respondidas com setembro em 330 (a regra de outubro, já escrita). Se o caixa de setembro fechar em 380, os itens 9 e 11 mudam (mesada R$ 119k; sobra 19) e a regra é reescrita.
| Pergunta | Resposta (330) | Resposta (380 de caixa) |
|---|---|---|
| 1. Quanto entra? | R$ 647k (clínica 330 est.; Academy 193,5 fato; caixinhas 123,5 fato) | R$ 697k |
| 2. Qual dinheiro é do IPG? | 330 (a receita própria) | 380 |
| 3. Qual vem da Academy? | R$ 194k, parte do Pedro; entra no caixa único por decisão dele | igual |
| 4. Qual é extraordinário? | R$ 124k (caixinhas: uma vez) | igual |
| 5. Ordem exata de pagamentos | A a Q (tabela abaixo); janela do dia 5 e caixinhas pagam primeiro A a J | igual |
| 6. Despesas protegidas | A (fisco), B (folha), C (PJ da operação), E (ocupação), G (garantias), H (insumos) | igual |
| 7. O que pode esperar | M (mentorias e marketing), N (acordos), O (vida fora do essencial), P (IRPJ, parcelado) | igual |
| 8. Dívidas a negociar | Endogin e Inject (suspender 3 meses), Laila (empurrar out e nov), Club (mútuo), IRPJ (6x), ISS 06-07 (prefeitura) | igual |
| 9. Quanto sai para o Pedro | R$ 62,8k no dia 5 (44 de compromissos com data + 17 de casa; livre R$ 1,7k) | R$ 119k (revisão em janeiro) |
| 10. Quando a retirada bloqueia | sempre que a folga da clínica estiver abaixo de 300; qualquer valor fora da mesada; qualquer letra A a I em aberto | igual |
| 11. Quanto fica em caixa | zero em outubro (o dinheiro acaba na letra N; ficam R$ 22,0k sem pagar); novembro fecha e sobra 60 | R$ 28,0k em outubro; 146 em novembro |
| 12. Se entrar menos que o planejado | cada 50 a menos tiram 50 da fila, de baixo para cima (Q, P, O, N, M...); abaixo de 300 de clínica, Modo Crise | igual |
| 13. Quem executa | Aline | igual |
| 14. Quem autoriza | Rafa acima de 5 mil; Pedro só o que é dele | igual |
| 15. Quando revisar | dia 30/09 (caixa de setembro) e depois toda segunda; versão nova em janeiro | igual |
Outubro letra a letra (setembro em 330, plano)
| Letra | O que | Lado | Precisa | Paga | Fica sem (sem negociar) | Fica sem (negociado) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | Fisco: parcelamento novo (2,5) + antigos (6,1) + DARF do mês (35, est.) + ISS (6,4) + FGTS (2,5) | clínica | R$ 52,5k | R$ 52,5k | - | - |
| B | Folha CLT (49,7) + Rafael Rovetta (4,5) + Amil (3,6) | clínica | R$ 57,9k | R$ 57,9k | - | - |
| C | PJ da operação: Aline 9,75; Ingrid 9; Gabriela 4,1; Reabee 3,4; Kamaroff 4,4; Rafael Martini 17,4 | clínica | R$ 48,1k | R$ 48,1k | - | - |
| D | Pensão dos filhos (15) + mãe (5) + carro da mãe (3,9) | pedro | R$ 23,9k | R$ 23,9k | - | - |
| E | Ocupação da clínica: aluguéis 24 + condomínio 5,6 + limpeza 3,5 + luz, água, internet 4 | clínica | R$ 37,1k | R$ 37,1k | - | - |
| F | Moradia do Pedro: aluguel Granclub 10,45 + babá 1 + diarista 4,4 + lavanderia 0,75 | pedro | R$ 16,6k | R$ 16,6k | - | - |
| G | Financiamentos e empréstimos: EXOMIND 14,7 (até fev/31) + LMG 12,2 (até mar/28) + sala 915 1,1 + carro do John 5,0 + BB 214033273 3,8 (até ago/29) | misto | R$ 36,8k | R$ 36,8k | - | - |
| H | Medicamentos e insumos: à vista 45 + boletos parcelados (Bio Meds, HKM, Rennova, Ciscre, Central Farma) | clínica | R$ 83,9k | R$ 83,9k | - | - |
| I | Atrasados de agosto da clínica (ISS 12,9; Bio Meds 7,7; I-Motion 8,2; Endogin 15,6; Lucas IA 10) | clínica | R$ 54,4k | R$ 54,4k | - | - |
| J | Atrasados pessoais e cartões do Pedro (179: pensão e mãe de setembro, Sphere 35,6, cartões 59, Bradesco 5,4, Anny 29, consórcio 4,1, outros) | pedro | R$ 179k | R$ 179k | - | - |
| K | Serviços e fixos da clínica: Maciel 3,5; SulAmerica 6,4; Support CRM 5,7; software 0,6; copa 4; outros OPEX 12; cartões PJ 7,8 | clínica | R$ 40,0k | R$ 40,0k | - | - |
| L | Club: E-Motion 8,2 + Coliseu 25 (até nov) + XBurn 3,6 + aluguel da sala 1708 2,95 | clínica | R$ 0 | R$ 0 | - | - |
| M | Mentorias e marketing: Endogin 15,6 (até dez) + Inject 8 (até fev) + Lucas IA 10 + Brading 4,2 + Cotrim 10 + Somma 2,5 + Juice 2,9 + tráfego Support 3 | clínica | R$ 37,8k | R$ 16,9k | R$ 20,9k | - |
| N | Acordos e parcelas: Laila 10 (até jan) + jurídico 4 (até mai) + pós da Anny 4 (até abr) | clínica | R$ 18,0k | R$ 0 | R$ 18,0k | R$ 5,2k |
| O | Vida pessoal do Pedro fora do essencial: personal 1, canto 1, contas pagas no mês ~9,75 (Sapore, Rose, Hyanna, Sem Parar, TV, pets), é o que os cartões revelarem | pedro | R$ 13,5k | R$ 0 | R$ 13,5k | R$ 13,5k |
| P | 13º (nov e dez, 13,1) e IRPJ/CSLL trimestral (20 em out, jan, abr, jul, out) | clínica | R$ 20,0k | R$ 0 | R$ 20,0k | R$ 3,3k |
| Q | Consórcio Porsche (cota mensal a confirmar) é o que mais aparecer (Carol Bents, Vera Maria, apartamentos, o segundo contrato do BB) | pedro | R$ 0 | R$ 0 | - | - |
Caixa futuro comprometido: a regra olha novembro (Academy 169,5) e dezembro (126,9) antes de liberar qualquer coisa em outubro; por isso a mesada é 63 e não o que "sobra" no dia 6.
17Cortes possíveis
Nível 0: preservar
8 linhas
folha, núcleo, fisco, insumos, garantias, salas em uso, Amil, Ingrid
Nível 1: eficiência
R$ 27,8k/mês
sem impacto; até 31/10
Nível 2: contenção
R$ 93,7k/mês
perceptível, administrável; inclui Club e mentorias já negociados
Nível 3: emergência
R$ 18,0k/mês
só em Modo Crise
Nível 0: não cortar
- Folha CLT e pró-labores mínimos (49,7): 11 pessoas, 100% da produção
- Aline (9,75), Ane, Gisele, Maiara: o núcleo que toca a clínica
- Fisco corrente e parcelamentos (52,5): 3 parcelas sem pagar rompem o parcelamento e a certidão
- Insumos à vista (45): sem insumo não há procedimento
- Parcelas com garantia (EXOMIND 14,7; LMG 12,2; sala 915 1,1): atraso = retomada e negativação
- Aluguel e condomínio das salas em uso (901, 1709, Helbor), limpeza, energia
- Amil da equipe (3,6) e Maciel (3,5)
- Dra. Ingrid (por produção): custa só quando produz
| Nível | Corte | Economia / mês | Economia / ano | Impacto operacional | Impacto comercial | Risco | Reversível | Prazo | Etiqueta | Obs. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nível 1 | Lucas IA (Leal Business), mensalidade | R$ 10,0k | R$ 120k | nenhum | nenhum | multa contratual (ler) | sim | 15/10 | fato | já no plano de 90 dias; agosto em atraso (10) |
| Nível 1 | Somma, Juice e tráfego Support | R$ 8,4k | R$ 101k | nenhum visível (sem dono, sem metrica) | baixo | perder um canal sem dono | sim | 15/10 | estimativa | confirmar se ainda saem (Somma zerou em jul) |
| Nível 1 | Support Clinic CRM: renegociar o preço que triplicou em jun/26 | R$ 3,0k | R$ 36,0k | nenhum | nenhum | trocar de CRM custa tempo | sim | 31/10 | estimativa | 5,7 por mês desde jun; voltar a ~2,7 |
| Nível 1 | Cartão PG 7453: Toskani termina (10/10) | R$ 2,0k | R$ 24,0k | nenhum | nenhum | - | - | dez/26 | fato | cai sozinho |
| Nível 1 | Kamaroff Colaboradores: confirmar quem é; se não tiver funcao, encerrar | R$ 4,4k | R$ 52,8k | a confirmar | nenhum | a confirmar | sim | 31/10 | a confirmar | 4,4 por mês no razão jun-jul sem dono conhecido |
| Nível 2 | João Pedro Cotrim (marketing, 10 sem contrato): passar a 5 por entrega ou pausar 60 dias | R$ 5,0k | R$ 60,0k | menos conteúdo | médio (conteúdo alimenta a agenda) | perder ritmo de conteúdo | sim | 31/10 | estimativa | Claudia e Camilly assumem parte; Rafa treina |
| Nível 2 | Sala 914 (13,0, 'Self parte Laila') e sala 1907 (2,0, clínica da Laila): cobrar da Laila ou devolver | R$ 15,0k | R$ 180k | depende do uso real das salas | nenhum se a sala não gera receita da LPVG | desgaste societário (Laila em saída) | parcial | 30/11 | a confirmar | maior aluguel da clínica; por que a LPVG paga? entra na negociação da cessão de cotas |
| Nível 2 | Outros OPEX abaixo da régua (12) e copa (4): teto de 12 no total | R$ 4,0k | R$ 48,0k | baixo | nenhum | - | sim | 31/10 | estimativa | compra única por semana, com pedido |
| Nível 2 | Endogin (15,6) e Inject 360 (8,0): suspender ou alongar | R$ 23,6k | R$ 284k | nenhum na operação | nenhum | multa contratual (ler os contratos) | sim | 15/10 | estimativa | já na regra de outubro (negociação) |
| Nível 2 | Club paga o que é do Club (E-Motion, Coliseu, XBurn, sala 1708) | R$ 39,7k | R$ 476k | nenhum na clínica | nenhum | depende do caixa do Club; sem mútuo é intenção | - | 15/10 | estimativa | já na regra de outubro |
| Nível 2 | SulAmerica (6,4): se for da família, sai da clínica e entra na mesada | R$ 6,4k | R$ 76,8k | nenhum | nenhum | - | sim | 15/10 | a confirmar | reclassificacao, não corte: muda de bolso |
| Nível 3 | Associadas por produção (Gabriela 4,1; Reabee 3,4): manter só quem cobre 3x o próprio custo | R$ 7,5k | R$ 90,0k | perde agenda de fisioterapia e da Gabriela | médio | perder pacientes em tratamento | dificil | 31/12 | estimativa | só em Modo Crise; medir produção por profissional antes |
| Nível 3 | Marketing pago zero (Brading 4,2 + anúncios Meta ~2) | R$ 6,0k | R$ 72,0k | nenhum imediato | alto em 60 dias (agenda) | queda de leads | sim | Modo Crise | estimativa | último recurso: a agenda é a alavanca |
| Nível 3 | Contratacao nova (Rovetta 4,5): reverter | R$ 4,5k | R$ 54,4k | apoio operacional some | nenhum | sobrecarga da equipe | sim | Modo Crise | fato | contratado em set/26 |
Regra de ouro: nenhum corte de nível 2 ou 3 em pessoas antes de medir produção por profissional; nenhum corte de marketing que derrube a agenda (a agenda é a alavanca que vale 32 a cada 50 de venda).
18Investimentos permitidos e bloqueados
Classificação obrigatória de qualquer pedido: 1 obrigatório/regulatório; 2 manutenção/proteção; 3 eficiência; 4 geração de receita; 5 expansão; 6 imagem/conforto; 7 discricionário. Até 31/12 só passam 1 e 2, e só até 5 mil sem o Rafa.
| Estado | Hoje | O que abre |
|---|---|---|
| IPG não pode investir agora | reserva zero; letras M a P em aberto; antecipação 100%; vendas abaixo de 335 em 2 dos últimos 3 meses | - |
| IPG pode investir | - | todas as condições do gate por 2 a 3 meses seguidos |
Gate de investimento
- Reserva acima de 300 mil por 2 meses seguidos
- Nada em aberto nas letras A a P por 3 meses
- Antecipação abaixo de 50% dos recebiveis
- Vendas acima do break-even com dívida (335) por 3 meses seguidos
- Nenhum parcelamento de tecnologia novo enquanto EXOMIND estiver abaixo de 3 protocolos/mês
- Business case escrito: valor, receita incremental, payback abaixo de 18 meses, alternativa de locação, o que deixa de ser feito
- Aprovação: Rafa (até 20 mil), Pedro (acima), Conselho (acima de 50 mil ou qualquer parcelamento)
Cada pedido traz
valor; objetivo; impacto esperado; receita incremental; economia; margem; payback; risco; custo de oportunidade; necessidade de caixa; reversibilidade; alternativa mais barata (locação, parceria, não fazer). Sem isso, não entra na pauta.
| Bloqueado até o gate | Permitido agora |
|---|---|
| equipamento novo; contratação fixa; obra; consórcio; mentoria; financiamento; marketing acima de 5% da receita | reposição de insumo pelo pedido; manutenção de aparelho em uso; kit de emergência (ferro EV); planilha de estoque; comercial por comissão pura; parceria EXOMIND sem caixa |
19Decisões de capital
| Item | Diagnóstico (capital, receita, dívida) | Decisão | Fundamento econômico | Etiqueta |
|---|---|---|---|---|
| IPG Club (PJ 'PG') | 590 de crédito da clínica sem mútuo; 39,7 por mês de parcelas e aluguel pagos pela LPVG | renegociar: mútuo assinado até 15/10; Club paga o Club | capital empatado 590; se o Club não tiver caixa, a clínica continua pagando e o mútuo só registra | estimativa |
| EXOMIND | 795 a pagar; 3 pacientes; -11 por mês | rentabilizar 90 dias (3 protocolos ou parceria/locação até 15/11); se em 31/12 seguir em 3 pacientes: vender e amortizar | venda deixa 135 a 225 de dívida; alongar reduz parcela, não dívida | estimativa |
| LMG Lasers (T-Sculptor e Cryo) | 232 a pagar; a linha corporal fatura 85 em 6 meses | manter e rentabilizar (dono fisio, meta 6/mês); não vender | cobre a parcela (12,2) com folga se a meta bater | estimativa |
| Apartamentos (Shopping da Construção) | 465,5 pagos em 2026 (Academy e BB); saldo e valor a confirmar | aguardar dados até 30/11; depois: vender ou distratar se houver parcelas | capital pessoal do Pedro; não entra na clínica | a confirmar |
| Consórcio Porsche | 6 cotas em atraso; saldo a confirmar | vender a cota se não contemplado | liquidez pequena; para de sangrar | a confirmar |
| Mentorias (Endogin, Inject, Lucas IA) | 111 a pagar; sem retorno medido | encerrar: Lucas IA cancela; Endogin e Inject suspendem ou alongam; nada novo | 23,6 + 10 por mês | fato |
| Contratacoes (médica, comercial, técnica) | previstas 'na medida do caixa' | pausar até o gate; exceção: comercial por comissao pura | zero fixo novo | opinião |
| Expansão e obras | obra 147 em abr-jun/26 | pausar até 2027 com o gate | - | opinião |
| Equipamentos sem uso (grupo A) | 90 a 175 parados | vender até 30/11 | caixa único para A/B | estimativa |
Waterfall: de cada R$ 100 que a clínica recebe (sem Academy)
Outubro/26 se nada mudar (380)
Outubro/26 com o plano (380)
Julho/27 com o plano (380)
Julho/27 com o plano (330)
Leitura: em outubro a clínica em 380 usa 97 de cada 100 só para funcionar e pagar parcelas; sobram 3 (retirada zero, reserva ≈ 10). Em jul/27, com as parcelas menores, sobram 16 de cada 100: 8 para reserva, 8 para o Pedro. Os percentuais saem da base; o que falta para fechá-los é o caixa real de setembro e o relatório Getnet.
20Rotas estratégicas A, B, C e D
| Rota | Objetivo | O que usa | Efeito | Prazo | Quando |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Estabilização operacional | previsibilidade sem vender ativo | regra de outubro; caixa único; cortes nível 1 e 2 (≈ 130 por mês incluindo Club e mentorias); negociações (50 em outubro); retirada zero; mesada 63; 3 colunas da Gisele; protocolo de antecipação | com 330: outubro fica R$ 22,0k curto, novembro fecha, dezembro acumula R$ 84,0k; com 380: dezembro acumula R$ 220k | out a dez/26 | rota principal |
| B. Estabilização acelerada | liquidez adicional sem desmontar | tudo da A + grupo A vendido (59 a 135) + grupo B após 90 dias (100 a 175) + Club por mútuo com prazo + EXOMIND alongado + cobrança de Quimera e sala 1907 | até R$ 310k uma vez + 4 por mês; cobre um atraso da Academy ou os 179 pessoais | nov/26 a jan/27 | se a Academy atrasar ou a clínica ficar abaixo de 330 em outubro |
| C. Contingência (Modo Crise) | não quebrar | gatilhos automáticos (bloco 28); mesada 44; congelamento de M a Q; venda do grupo A no dia; carta aos credores; antecipação 100%; caixa diário | no estresse (304, Academy pela metade, sem caixinhas, sem negociação) ficam 114 a 200 sem pagar em dezembro mesmo com tudo ligado: a dívida pessoal (179) só sai com patrimônio | imediato | qualquer gatilho vermelho |
| D. Retomada de investimento | crescer sem desorganizar | gate de investimento; reserva 300; nada em aberto; vendas acima de 335 por 3 meses; antecipação abaixo de 50% | contratar, comprar, ampliar marketing, expandir | 2027, 2º semestre no mais cedo | gate cumprido |
21Rota principal proposta
Rota A, com a B pronta na gaveta. Tecnicamente: (1) o déficit é estrutural (parcelas, Club, mentorias, retirada), e só a rota A muda a estrutura; venda de ativo é liquidez única. (2) Os números fecham sem venda: com 330 e o plano, só outubro fica curto (R$ 22,0k, e as caixinhas cobrem); de novembro em diante fecha e dezembro termina com R$ 84,0k. (3) O grupo A vale 59 a 135 uma vez, menos do que as negociações valem em três meses (150); vender primeiro seria trocar patrimônio por tempo. (4) A rota A é reversível e a B não. (5) O que a rota A exige e a B não resolve: retirada zero e mesada fixa; se isso não segurar, nenhuma venda de aparelho compensa 81 por mês de retirada.
O que aconteceu
Escolhi estabilizar pela regra antes de vender.
Por quê
Porque o problema é fluxo, não estoque: 308 por mês de gastos evitáveis contra 230 de ativos vendáveis.
Como cheguei
Balanço A a Z em 4 receitas x duas configurações (hoje e plano); 13 semanas em 4 cenários; liquidez progressiva dos ativos.
Impacto prático
Outubro fecha com Academy e caixinhas; novembro e dezembro fecham com a regra; 2027 depende de vender 335 por mês.
Para a decisão
Se em 15/10 as negociações não estiverem fechadas por escrito, ou se a Academy não pagar no dia 5, a rota B liga automaticamente (grupo A à venda).
22Modo Normal e Modo Crise
| Política | Modo Normal | Modo Crise |
|---|---|---|
| Ativa quando | reserva acima de 300 por 2 meses e nada em aberto de A a P | Qualquer gatilho vermelho acima (caixa, folha, parcelamento, Academy) |
| Pagamentos | Lista A a Z toda segunda; Aline executa; Rafa assina acima de 5 mil | Tudo fora de A a H; marketing pago; contratacao; compra de insumo fora do pedido |
| Reserva | 25 por mês até 300; depois 3 meses de funcionar | não se forma; a que existir paga A a C |
| Retiradas | Mesada fixa no dia 5; revisão a cada 3 meses com caixa fechado | Mesada reduzida ao bloco 'compromissos com data' (44); casa e contas só com o que sobrar |
| Investimento | Só pelo gate (abaixo); nunca parcelado acima de 12 meses; nunca acima de 10% da reserva por trimestre | zero |
| Marketing | Teto de 5% da receita do mês anterior; dono e metrica por canal | zero pago; conteúdo próprio |
| Compras | Insumo: pedido semanal, compra única por fornecedor no dia 25; alçadas 3 / 10 mil | só pelo pedido semanal; alçada 1 mil |
| Antecipação | Protocolo por degrau de reserva (100/200/300) | 100% permitida (é protocolo, não vergonha) até sair do modo |
| Ativos | - | Grupo A a venda no dia; grupo B com preço pedido; EXOMIND: ligar para o banco |
| Credores | - | Endogin, Inject, Laila, Club, fornecedores: carta na primeira semana |
| Aprovação | Rafa até 20 mil; Pedro acima; Conselho acima de 50 mil | Rafa decide; Pedro avisado no dia |
| Acompanhamento | reunião de caixa toda segunda (30 min) | Caixa diário de 10 min (Aline e Rafa); Pedro na segunda |
| Sai do modo | - | Reserva acima de 300 por 2 meses e nada em aberto de A a P |
| Quem ativa | Rafa ativa e desativa; Pedro é avisado no dia | Rafa ativa e desativa; Pedro é avisado no dia |
Hoje (23/09): Modo Crise. Reserva zero, letras M a P em aberto em outubro, antecipação 100%. O plano de 90 dias é o caminho para sair dele; a saída é objetiva (reserva 300 por 2 meses), não uma sensação.
23Plano de contingência
Gatilho vermelho (caixa, folha, parcelamento, Academy, vendas)
1. No dia: Modo Crise ligado; Aline congela M a Q; Rafa avisa o Pedro; mesada reduzida a 44 no próximo dia 5
2. Em 48 h: janela da Academy e caixinhas para A a C; carta a Endogin, Inject, Laila, Club, Bio Meds; IRPJ e ISS parcelados
3. Em 7 dias: grupo A à venda (59 a 135); ligação ao banco do EXOMIND e à LMG (prazo); antecipação 100%
4. Em 30 dias, se não saiu: grupo B (100 a 175); Cotrim e marketing pago a zero; associadas por produção medidas; SulAmérica e salas da Laila fora
5. Em 60 dias, se não saiu: patrimônio pessoal do Pedro (apartamentos, consórcio) para a dívida pessoal; EXOMIND: vender e amortizar; nível 3 inteiro
Sai: reserva acima de 300 por 2 meses e nada em aberto de A a P
| Cenário de 13 semanas | O que acontece | Onde quebra | Plano B |
|---|---|---|---|
| Base (380) | fecha; dezembro termina com R$ 209k | J (dívidas pessoais) só quita na semana 5 | nada a acionar |
| Conservador (330) | fecha em novembro; dezembro termina com R$ 60,6k | semanas 2 a 6: J e K rolam | grupo A se a Academy atrasar |
| Estresse (304, Academy pela metade, sem caixinhas, sem negociação, Club na clínica) | não fecha em nenhuma semana; R$ 335k sem pagar em dezembro | semana 1, na letra H (insumos) | Modo Crise inteiro no dia 1 |
| Estresse com Modo Crise ligado (negociações, mesada 44, grupo A por 90 na semana 6) | ainda ficam R$ 114k sem pagar em dezembro | J, K e L: a dívida pessoal e o Club não cabem | patrimônio pessoal (grupo 5 da árvore) |
24Plano de caixa de 13 semanas
Semanas de 01/10 a 30/12/2026. Entradas: clínica uniforme por dia; Academy no dia 5 (calendário do Ricardo); caixinhas na semana 1. Saídas por dia de vencimento; o que não dá para pagar rola para a semana seguinte na mesma letra. Saldo inicial zero (premissa: saldo da LPVG em 1/10 a confirmar).
Não pago acumulado por semana
Cenário base: Clínica 380 por mês em caixa (vendas 410 menos taxas); Academy integral no dia 5; caixinhas 123,5 na semana 1; Club paga o Club; cortes feitos; negociações fechadas até 15/10; mesada 54 no dia 5 (mais John e BB em G)
| Sem. | Período | Clínica | Academy | Extra | Devido | Pago | Não pago (rolado) | Saldo | Corta em |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| S1 | 01/10 a 07/10 | R$ 85,8k | R$ 194k | R$ 124k | R$ 224k | R$ 224k | - | R$ 178k | - |
| S2 | 08/10 a 14/10 | R$ 85,8k | - | - | R$ 312k | R$ 264k | R$ 47,4k | R$ 0 | J |
| S3 | 15/10 a 21/10 | R$ 85,8k | - | - | R$ 147k | R$ 85,8k | R$ 61,2k | R$ 0 | J |
| S4 | 22/10 a 28/10 | R$ 85,8k | - | - | R$ 98,5k | R$ 85,8k | R$ 12,7k | R$ 0 | M |
| S5 | 29/10 a 04/11 | R$ 87,4k | - | - | R$ 33,8k | R$ 33,8k | - | R$ 53,7k | - |
| S6 | 05/11 a 11/11 | R$ 88,7k | R$ 170k | - | R$ 250k | R$ 250k | - | R$ 62,0k | - |
| S7 | 12/11 a 18/11 | R$ 88,7k | - | - | R$ 27,1k | R$ 27,1k | - | R$ 124k | - |
| S8 | 19/11 a 25/11 | R$ 88,7k | - | - | R$ 120k | R$ 120k | - | R$ 92,2k | - |
| S9 | 26/11 a 02/12 | R$ 87,8k | - | - | R$ 24,9k | R$ 24,9k | - | R$ 155k | - |
| S10 | 03/12 a 09/12 | R$ 85,8k | R$ 127k | - | R$ 177k | R$ 177k | - | R$ 191k | - |
| S11 | 10/12 a 16/12 | R$ 85,8k | - | - | R$ 88,6k | R$ 88,6k | - | R$ 188k | - |
| S12 | 17/12 a 23/12 | R$ 85,8k | - | - | R$ 102k | R$ 102k | - | R$ 172k | - |
| S13 | 24/12 a 30/12 | R$ 85,8k | - | - | R$ 48,4k | R$ 48,4k | - | R$ 209k | - |
Cenário conservador: Clínica 330 (projeção do dia 21); o resto igual ao base
| Sem. | Período | Clínica | Academy | Extra | Devido | Pago | Não pago (rolado) | Saldo | Corta em |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| S1 | 01/10 a 07/10 | R$ 74,5k | R$ 194k | R$ 124k | R$ 224k | R$ 224k | - | R$ 167k | - |
| S2 | 08/10 a 14/10 | R$ 74,5k | - | - | R$ 312k | R$ 242k | R$ 69,9k | R$ 0 | J |
| S3 | 15/10 a 21/10 | R$ 74,5k | - | - | R$ 170k | R$ 74,5k | R$ 95,1k | R$ 0 | J |
| S4 | 22/10 a 28/10 | R$ 74,5k | - | - | R$ 132k | R$ 74,5k | R$ 57,8k | R$ 0 | J |
| S5 | 29/10 a 04/11 | R$ 75,9k | - | - | R$ 78,9k | R$ 75,9k | R$ 3,0k | R$ 0 | P |
| S6 | 05/11 a 11/11 | R$ 77,0k | R$ 170k | - | R$ 253k | R$ 246k | R$ 6,3k | R$ 0 | K |
| S7 | 12/11 a 18/11 | R$ 77,0k | - | - | R$ 33,5k | R$ 33,5k | - | R$ 43,5k | - |
| S8 | 19/11 a 25/11 | R$ 77,0k | - | - | R$ 120k | R$ 120k | - | R$ 488 | - |
| S9 | 26/11 a 02/12 | R$ 76,3k | - | - | R$ 24,9k | R$ 24,9k | - | R$ 51,9k | - |
| S10 | 03/12 a 09/12 | R$ 74,5k | R$ 127k | - | R$ 177k | R$ 177k | - | R$ 76,3k | - |
| S11 | 10/12 a 16/12 | R$ 74,5k | - | - | R$ 88,6k | R$ 88,6k | - | R$ 62,2k | - |
| S12 | 17/12 a 23/12 | R$ 74,5k | - | - | R$ 102k | R$ 102k | - | R$ 34,4k | - |
| S13 | 24/12 a 30/12 | R$ 74,5k | - | - | R$ 48,4k | R$ 48,4k | - | R$ 60,6k | - |
Cenário de estresse: Clínica 304 (20% abaixo do base); Academy paga metade no dia 5 e metade no dia 25; caixinhas não vem; Club não paga o Club; nenhuma negociação fechada; só os cortes
| Sem. | Período | Clínica | Academy | Extra | Devido | Pago | Não pago (rolado) | Saldo | Corta em |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| S1 | 01/10 a 07/10 | R$ 68,6k | R$ 96,8k | - | R$ 224k | R$ 165k | R$ 59,0k | R$ 0 | H |
| S2 | 08/10 a 14/10 | R$ 68,6k | - | - | R$ 371k | R$ 68,6k | R$ 302k | R$ 0 | H |
| S3 | 15/10 a 21/10 | R$ 68,6k | - | - | R$ 457k | R$ 68,6k | R$ 388k | R$ 0 | H |
| S4 | 22/10 a 28/10 | R$ 68,6k | R$ 96,8k | - | R$ 450k | R$ 165k | R$ 285k | R$ 0 | J |
| S5 | 29/10 a 04/11 | R$ 70,0k | - | - | R$ 316k | R$ 70,0k | R$ 246k | R$ 0 | J |
| S6 | 05/11 a 11/11 | R$ 70,9k | R$ 84,8k | - | R$ 496k | R$ 156k | R$ 340k | R$ 0 | D |
| S7 | 12/11 a 18/11 | R$ 70,9k | - | - | R$ 391k | R$ 70,9k | R$ 320k | R$ 0 | H |
| S8 | 19/11 a 25/11 | R$ 70,9k | R$ 84,8k | - | R$ 476k | R$ 156k | R$ 321k | R$ 0 | J |
| S9 | 26/11 a 02/12 | R$ 70,3k | - | - | R$ 356k | R$ 70,3k | R$ 285k | R$ 0 | K |
| S10 | 03/12 a 09/12 | R$ 68,6k | R$ 63,5k | - | R$ 462k | R$ 132k | R$ 330k | R$ 0 | D |
| S11 | 10/12 a 16/12 | R$ 68,6k | - | - | R$ 442k | R$ 68,6k | R$ 374k | R$ 0 | G |
| S12 | 17/12 a 23/12 | R$ 68,6k | - | - | R$ 487k | R$ 68,6k | R$ 419k | R$ 0 | H |
| S13 | 24/12 a 30/12 | R$ 68,6k | R$ 63,5k | - | R$ 467k | R$ 132k | R$ 335k | R$ 0 | K |
Estresse com Modo Crise: O estresse com o Modo Crise ligado na semana 1: negociações forçadas (Endogin, Inject, Laila, IRPJ), mesada reduzida a 44 (só compromissos com data), grupo A vendido por 90 (central) na semana 6; Club continua sem pagar
| Sem. | Período | Clínica | Academy | Extra | Devido | Pago | Não pago (rolado) | Saldo | Corta em |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| S1 | 01/10 a 07/10 | R$ 68,6k | R$ 96,8k | - | R$ 214k | R$ 165k | R$ 49,0k | R$ 0 | H |
| S2 | 08/10 a 14/10 | R$ 68,6k | - | - | R$ 361k | R$ 68,6k | R$ 292k | R$ 0 | H |
| S3 | 15/10 a 21/10 | R$ 68,6k | - | - | R$ 406k | R$ 68,6k | R$ 338k | R$ 0 | H |
| S4 | 22/10 a 28/10 | R$ 68,6k | R$ 96,8k | - | R$ 400k | R$ 165k | R$ 235k | R$ 0 | J |
| S5 | 29/10 a 04/11 | R$ 70,0k | - | - | R$ 256k | R$ 70,0k | R$ 186k | R$ 0 | J |
| S6 | 05/11 a 11/11 | R$ 70,9k | R$ 84,8k | R$ 90,0k | R$ 425k | R$ 246k | R$ 180k | R$ 0 | J |
| S7 | 12/11 a 18/11 | R$ 70,9k | - | - | R$ 207k | R$ 70,9k | R$ 136k | R$ 0 | K |
| S8 | 19/11 a 25/11 | R$ 70,9k | R$ 84,8k | - | R$ 296k | R$ 156k | R$ 140k | R$ 0 | L |
| S9 | 26/11 a 02/12 | R$ 70,3k | - | - | R$ 165k | R$ 70,3k | R$ 94,7k | R$ 0 | L |
| S10 | 03/12 a 09/12 | R$ 68,6k | R$ 63,5k | - | R$ 262k | R$ 132k | R$ 130k | R$ 0 | G |
| S11 | 10/12 a 16/12 | R$ 68,6k | - | - | R$ 218k | R$ 68,6k | R$ 150k | R$ 0 | H |
| S12 | 17/12 a 23/12 | R$ 68,6k | - | - | R$ 267k | R$ 68,6k | R$ 198k | R$ 0 | H |
| S13 | 24/12 a 30/12 | R$ 68,6k | R$ 63,5k | - | R$ 246k | R$ 132k | R$ 114k | R$ 0 | L |
Linhas de saída por semana: folha e mesada no dia 5; aluguéis dia 10; DARF, ISS, parcelamentos e Brading dia 20; EXOMIND e John dia 25; BB dia 28; Laila e sala 915 dia 30; insumos à vista, copa e OPEX semanais; atrasados (I e J) na semana 2 com a janela da Academy; 13º em 20/11 e 20/12; IRPJ em 6 parcelas.
25Plano 72h, 7, 30, 60 e 90 dias
Próximas 72 horas
| Prior. | Ação | Responsável | Impacto | Dependência | Prazo | Indicador de conclusão | R$ / mês | Certeza | Feito |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| P0 | Mandar a regra de outubro para a mesa do Pedro e da Aline como está; mesada 63 até o caixa de setembro fechar | Rafa | fecha o canal da retirada do mês | - | 26/09 | assinada ou lida em reunião | R$ 81,0k/mês | fato | |
| P0 | Passar as anotações de 22/09 para a caixa de entrada (um número por linha) | Rafa | troca 'a confirmar' por 'combinado' | - | 25/09 | arquivo na caixa de entrada | - | fato | |
| P0 | Conferir com a Aline: 1ª parcela do EXOMIND (25/09) saiu de qual conta; pedir extratos PG e Stone; guia do DARF | Rafa | letra G e A em dia | - | 25/09 | resposta por escrito | - | fato | |
| P0 | Pedro: faturas dos 4 cartões e lista de recorrências; pedir ao BB o 'segundo ativo' | Pedro | o 59 vira fato; recorrências cortadas | - | 26/09 | 4 faturas na caixa de entrada | - | fato | |
| P0 | Gisele: confirmar se os 410 São vendas fechadas (contrato assinado) e quanto já caiu em caixa | Gisele | base 330 ou 380 | - | 25/09 | tabela com 3 colunas: vendido, recebido, a receber | - | fato |
7 dias
| Prior. | Ação | Responsável | Impacto | Dependência | Prazo | Indicador de conclusão | R$ / mês | Certeza | Feito |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| P0 | Faturamento fechado de setembro (dia 30) no formato vendido / recebido / a receber | Gisele | premissa de receita | - | 30/09 | tabela | - | fato | |
| P0 | Saldo das 3 contas em 1/10; conta de compromissos do Pedro aberta com débito automático (pensão, mãe, aluguel, carro, BB) | Aline | caixa único funciona | regra assinada | 01/10 | saldo por escrito; débitos cadastrados | - | fato | |
| P0 | Pensão e mãe de setembro pagos; Bradesco (5,4) quitado e baixa no Serasa | Pedro (caixinhas) | o que mais custa não pagar | - | 01/10 | comprovantes | - | fato | |
| P1 | Cancelar Lucas IA; confirmar e cortar Somma, Juice, tráfego Support; Kamaroff: quem e | Rafa e Aline | 18,4 por mês | - | 02/10 | cancelamentos por escrito | R$ 18,4k/mês | estimativa | |
| P0 | Cartões: quitar Sphere, BTG é o que os bancos listarem com a janela do dia 5; ficar com um cartão (teto 10); cheque especial bloqueado | Pedro e Aline | 12,5 de juros por mês | janela do dia 5 | 10/10 | um cartão ativo; saldo zero nos outros | R$ 12,5k/mês | estimativa | |
| P1 | Primeira reunião de caixa (segunda 06/10, 30 min): lista A a Z de outubro na tela | Rafa | rotina | - | 06/10 | ata de 10 linhas | - | fato |
30 dias (estabilização)
| Prior. | Ação | Responsável | Impacto | Dependência | Prazo | Indicador de conclusão | R$ / mês | Certeza | Feito |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| P0 | Negociações por escrito até 15/10: Endogin e Inject (suspender/alongar), Laila (empurrar out e nov), Club paga o Club (mútuo), IRPJ parcelado, ISS 06-07 parcelado | Rafa, Aline, Pedro | 50 em outubro; 89 por mês | contratos na mao | 15/10 | 5 documentos | R$ 90,0k/mês | estimativa | |
| P1 | Relatório Getnet é protocolo de antecipação (degraus 100/200/300) | Aline | custo de ~14 por mês vira número | - | 15/10 | relatório + regra na parede | - | estimativa | |
| P1 | Grupo A a venda: Evolla, câmera térmica, cascata, ultrassom (duas avaliações cada) | Rafa e Ane | 59 a 135 uma vez | avaliações | 31/10 | anúncios publicados; 1 venda | - | estimativa | |
| P1 | EXOMIND: parceria (psiquiatra/neuro), locação ou pacote 'mente e metabolismo'; meta 3 protocolos | Gisele e Rafa | de -11 para 0 por mês | - | 15/11 | contrato ou 3 protocolos | R$ 11,0k/mês | estimativa | |
| P1 | Meta comercial de outubro com dono e 3 colunas (vendido, recebido, a receber): 38 agendamentos, 61% de conversão | Gisele | cada 50 de venda = 32 de caixa | - | 31/10 | resumo semanal | R$ 30,0k/mês | estimativa | |
| P1 | Contagem física dos injetáveis e compra única por fornecedor no dia 25 | Ane, Barbara, Aline | 10 a 20 por mês em compras | planilha de contagem | 25/10 | contagem assinada; 1 pedido | R$ 15,0k/mês | estimativa | |
| P2 | Support CRM renegociado; Cotrim por entrega; teto de OPEX 12 | Rafa e Aline | 12 por mês | - | 31/10 | contratos novos | R$ 12,0k/mês | estimativa |
60 dias (correções estruturais)
| Prior. | Ação | Responsável | Impacto | Dependência | Prazo | Indicador de conclusão | R$ / mês | Certeza | Feito |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| P1 | Salas 914 e 1907: quem usa, quem paga; entrar na cessão de cotas da Laila | Rafa e Pedro | até 15 por mês | acordo Laila | 30/11 | aditivo assinado | R$ 15,0k/mês | a confirmar | |
| P1 | Contratos na pasta: banco do EXOMIND, Endogin, Inject; pedir prazo e taxa novos ao banco | Pedro e Rafa | parcela menor (não dívida) | - | 15/11 | contratos arquivados | R$ 4,0k/mês | palpite | |
| P2 | Apartamentos e consórcio: saldo, valor, decisão (vender, distratar, manter) | Pedro | capital pessoal | - | 30/11 | decisão registrada por escrito | - | a confirmar | |
| P2 | Grupo B avaliado (BodySculptor, HealthGo, Cryo): vender o que não bateu meta | Rafa | 100 a 175 uma vez | LMG: qual aparelho | 30/11 | 2 avaliações cada | - | estimativa | |
| P1 | 13º provisionado (13,1 em nov e 13,1 em dez) no dia 5 | Aline | passivo trabalhista zero | - | 20/11 | caixinha da clínica | - | estimativa | |
| P2 | Painel semanal (12 números) rodando 4 semanas seguidas | Aline e Rafa | previsibilidade | - | 30/11 | 4 paineis | - | fato |
90 dias (consolidação)
| Prior. | Ação | Responsável | Impacto | Dependência | Prazo | Indicador de conclusão | R$ / mês | Certeza | Feito |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| P0 | Certidão federal renovada (parcelamento em dia) e ISS resolvido | Aline e Maciel | certidão em 21/12 | - | 21/12 | certidão | - | fato | |
| P1 | EXOMIND: decisão (manter com meta batida ou vender e amortizar) | Pedro e Rafa | 14,7 ou 4 a 7 por mês | meta de 15/11 | 31/12 | decisão por escrito | - | estimativa | |
| P2 | Mandato formal de gestão (execução dos pagamentos, veto a gasto novo, procuração limitada, revisão em 90 dias) | Rafa e Pedro | o controle não depende do humor do dia | - | 15/12 | termo assinado | - | palpite | |
| P1 | As duas listas de dívidas fechadas linha a linha; janeiro sem dívida nova; reserva de 50 a 100 formada | Rafa | objetivo dos 90 dias | tudo acima | 31/12 | as duas listas sem nenhum 'a confirmar' | - | fato | |
| P1 | Regra de outubro revisada para 2027 (mesada, waterfall, protocolo de antecipação) com o caixa de out-dez fechado | Rafa | mesada de 63 revista conforme o caixa | dados de out-dez | 31/12 | regra reescrita | - | estimativa |
P0 crítico (risco financeiro imediato); P1 muito importante; P2 estrutural; P3 melhoria. O plano de 90 dias do Raio-X (26 movimentos, página 8 do Raio-X) continua valendo; esta lista o reordena por horizonte e acrescenta o que mudou hoje.
26Estratégia até setembro de 2027
Precisa vender sozinha (1º sem./27)
R$ 335k
funcionar 285 + parcelas 39 + 2,5 + 13º e IRPJ 8,9
2º semestre/27
R$ 324k
parcelas caem para 28
Pagando o essencial do Pedro (61)
R$ 396k
1º sem.; 385 no 2º
Pagando a vida de hoje (117)
R$ 441k
2º sem.
Academy até set/27
R$ 568k (1º sem.) + R$ 80,2k (2º)
zero de setembro em diante
Reserva alvo em set/27
R$ 300k
≥ 25 por mês desde novembro
Dívida máxima carregável (clínica)
parcelas ≤ 12% da receita
em 335: 40 por mês; hoje 149
Margem necessária
≥ 60% no mix
cada 5 pontos = 16 por mês
Trajetória até dez/27 (caixa único acumulado, plano)
Com 330 e mesada 63, o acumulado sobe até R$ 240k em abr/27 e é consumido quando a Academy acaba: dez/27 fecha em zero com R$ 62,9k sem pagar. Com 380, o acumulado passa de 700 e a clínica atravessa set/27 sem a Academy. O teste de independência é: a partir de set/27, a clínica paga funcionar + parcelas + essencial do Pedro (396) com a própria venda.
| Alavanca | De | Para | Vale por mês | Quando | Dono |
|---|---|---|---|---|---|
| Agenda do Pedro | 18 agendamentos | 38 | + 200 de venda (≈ 130 de caixa) | out/26 em diante | Gisele |
| Dra. Ingrid | 11 | 40 | + 30 de venda | 1º sem./27 | Gisele e Ingrid |
| EXOMIND | 0,9 protocolo | 3 (ou parceria) | + 11 | 15/11 | Gisele e Rafa |
| Contratos e mentorias | 149 de parcelas | 39 (jan/27), 28 (jul/27) | + 110 a 121 | calendário + nada novo | Rafa |
| Club | 39,7 pagos pela clínica | 0 | + 39,7 | mútuo 15/10 | Pedro e Rafa |
| Retirada | 81 | mesada 63 fora da clínica | + 81 | 05/10 | Pedro |
| Mix e preço | 55% de margem modelada | 60% | + 16 | reprecificar 12 itens até dez | Gisele e Aline |
| Antecipação | 100% | 25% | + 9 | por degrau de reserva | Aline |
Folha não é alavanca: 106 por mês, 35% do funcionar, 100% da produção.
27Dashboard semanal
Doze números, toda segunda, em uma folha. Quem não cabe aqui não comanda decisão.
| Indicador | Como medir | Unidade | Semáforo | Quem |
|---|---|---|---|---|
| Caixa livre da clínica | saldo das 3 contas menos o que vence em 7 dias | R$ | verde acima de 100; amarelo 50 a 100; vermelho abaixo de 50 | Aline |
| Semanas de caixa | caixa livre / (funcionar semanal ~70) | semanas | verde acima de 4; vermelho abaixo de 1 | Aline |
| Vendas da semana e do mês (acumulado) | resumo da Gisele | R$ | ritmo para 335 no mês | Gisele |
| Dinheiro recebido (Getnet + Pix + Stone + PG) | o que caiu de fato | R$ | vendas x recebido | Aline |
| Antecipado no mês e custo | relatório Getnet | R$ e % | fatia antecipada vs protocolo | Aline |
| Contas a pagar em 7 e em 30 dias (por letra) | lista A a Z | R$ | - | Aline |
| Não pago (rolado) e atrasado | o que ficou de fora | R$ | zero | Aline |
| Dívida total (clínica) e pessoal (Pedro) | as duas listas | R$ | caindo | Rafa |
| Fisco: DARF, ISS, parcelamentos em dia? | sim/não por linha | - | tudo sim | Aline |
| Saídas para o Pedro no mês (mesada + fora da mesada) | conta de compromissos | R$ | fora da mesada = zero | Aline |
| Reserva | caixinha da clínica | R$ | 25 por mês; meta 300 | Aline |
| Dependência da Academy no mês | Academy / (Academy + clínica) | % | caindo até zero em set/27 | Rafa |
Derivados (mensais): margem do mix (modelo de preço corrigido), custo da antecipação, break-even do mês contra as vendas, desvio do planejado (13 semanas), retiradas fora da mesada (tem que ser zero).
28Gatilhos de decisão
| Se | Então (automático) | Quem |
|---|---|---|
| Caixa livre da clínica (depois das letras A a C da semana) abaixo de 50 mil por 2 semanas | Modo Crise: congela tudo fora de A a H; reunião de caixa passa a ser diária de 10 min | Rafa ativa; Aline mede |
| Não há dinheiro para a folha do dia 5 com 7 dias de antecedencia | Ordem automática: janela da Academy e caixinhas para B; nada de M a Q; Pedro avisado no mesmo dia | Aline |
| Uma parcela do parcelamento RFB ou do EXOMIND/LMG sem pagar no vencimento | Prioridade absoluta na semana seguinte; se a segunda atrasar, negociar com o banco antes da terceira | Aline; Rafa |
| Vendas do mês abaixo de 300 mil no dia 20 (ritmo) | Contencao: nível 2 inteiro; meta semanal da Gisele revisada; sem compra de insumo acima do pedido da semana | Gisele; Rafa |
| Antecipação acima de 75% dos recebiveis quando a reserva já passou de 100 mil | Bloqueio de qualquer investimento; volta ao protocolo de antecipação | Aline |
| Inadimplência (parcelas de programas não pagas) acima de 5% da carteira | Cobrança ativa da Gisele; venda parcelada só no cartão | Gisele |
| Retirada ou pagamento pessoal fora da mesada e da lista A a Z | Bloqueio da conta de compromissos até a reunião; registro por escrito; se repetir, mandato formal | Aline reporta; Rafa |
| Academy paga menos de 70% do calendário no dia 5 por 2 meses | Rota B: vender grupo A; renegociar EXOMIND; plano de 2027 refeito | Rafa; Pedro |
| Passivo fiscal novo (DARF do mês sem pagar) por 2 meses | Parcelar antes da terceira; certidão em risco em 21/12 | Aline; Maciel |
| Reserva acima de 300 mil por 2 meses e nada em aberto nas letras A a P | Sai do Modo Crise; mesada revisada; gate de investimento aberto para análise | Rafa propoe; Pedro decide |
29Registro de riscos
| Risco | Probabilidade | Impacto | Sinais de alerta | Mitigação | Plano B |
|---|---|---|---|---|---|
| Caixa: outubro não fecha (Academy atrasa ou clínica abaixo de 330) | média | alto | dia 5 sem 193,5; vendas abaixo de 150 no dia 15 | regra A a Z; caixinhas para A a J; negociações até 15/10 | Rota B: grupo A a venda; Modo Crise |
| Tributario: parcelamento rompe (3 parcelas) ou DARF do mês não pago | média | alto | DARF sem pagar no dia 20 | letra A inviolavel; guia com a Maciel antes do dia 15 | parcelar antes da 3ª; certidão em 21/12 |
| Dívida: EXOMIND ou LMG atrasa (retomada, negativação da LPVG) | baixa/média | alto | parcela do dia 25 ou 05 sem saldo | letra G; conta com saldo no dia 24 | ligar ao banco antes do vencimento; alongar |
| Antecipação: dependência permanente (custo de ~14 por mês) | alta (hoje) | médio | fatia antecipada não cai com a reserva | protocolo por degrau | manter 100% em Modo Crise; reduzir depois |
| Comercial: setembro foi pico (410) e outubro volta a 230 | média | alto | ritmo abaixo de 150 no dia 15 | meta semanal; 3 colunas; conversão 61% | contencao nível 2; grupo A |
| Pessoas: Aline sobrecarregada (financeiro + Chief of Staff); Ane e Gisele sem número | média | alto | atraso nos pagamentos; falta de extrato | painel semanal de 12 números; Rovetta no apoio | contratar operação financeira só se o painel falhar 2 semanas |
| Dependência do Pedro: 96% da produção é dele | alta | alto | agenda do Pedro vazia ou ele fora | Ingrid de 11 para 40; agenda 38/mês | médica nova só pelo gate; parceria EXOMIND traz outro médico |
| Equipamentos: EXOMIND sem uso e sem saída (795) | alta | alto | 3 pacientes em 31/12 | rentabilizar 90 dias | vender e amortizar; deixa 135 a 225 |
| Investimento: compra nova por impulso (histórico: 383 em jan-jun/26) | média | alto | proposta de fornecedor na mesa do Pedro | nada novo até 31/12; gate | duas assinaturas; mandato formal |
| Inadimplência de programas parcelados | baixa | médio | parcelas de programa em atraso | cobrança da Gisele; cartão | venda parcelada só no cartão |
| Operação: segurança em procedimento (ferro EV, controlados) | baixa | alto | evento adverso | kit de emergência; Ane para, Diretor Médico libera | protocolo escrito (estudo de equipamentos) |
| Governanca: instruções paralelas (Pedro libera, Aline paga) | alta (histórico) | alto | pagamento fora da lista | caixa único; Rafa assina acima de 5 | mandato formal em 15/12 |
| Contaminacao PF x PJ: cartões pessoais (179), apartamentos, consórcio pressionam a clínica | alta | alto | pedido de 'adiantamento' no meio do mês | mesada fixa; dívidas pessoais pagas com Academy e caixinhas, nunca com a clínica | Modo Crise; venda de patrimônio pessoal |
| Dependência da Academy: 193,5 em out cai para 0 em set/27 | certa | alto | calendário do Ricardo | clínica a 335 sozinha até jun/27 | Rota C se a clínica ficar abaixo de 300 em mar/27 |
| Concentracao de receita: tirzepatida 355 e pellets 375 em 6 meses | média | médio | mudanca regulatoria ou de preço | mix com margem (EV, consultas, capilar) | reprecificar; linha corporal |
30Teste de estresse
| Pergunta | Resposta | Números (12 meses, caixa único, plano) | Quando aparece / tamanho / gatilho / plano B |
|---|---|---|---|
| 1. Sem crescimento de receita (330), o plano evita deterioração? | Sim. | 1 mês(es) curtos; o primeiro é out/26 (R$ 22,0k, corta em N); o pior é out/26 (R$ 22,0k); saldo em set/27: R$ 124k | outubro curto em 22 (caixinhas cobrem); depois fecha; mesada fica em 63; sem reserva além de 84 em dezembro |
| 2. Faturamento 20% abaixo do previsto (304)? | Não com a vida de hoje; sim com mesada 63 e ajuda das caixinhas. | 6 mês(es) curtos; o primeiro é out/26 (R$ 48,0k, corta em K); o pior é set/27 (R$ 158k); saldo em set/27: R$ 0. Com a vida em 113: 12 mês(es) curtos; o primeiro é out/26 (R$ 107k, corta em K); o pior é set/27 (R$ 338k); saldo em set/27: R$ 0 | aparece em outubro (48); gatilho 'vendas abaixo de 300 no dia 20'; plano B: nível 2 inteiro, grupo A, mesada 44 |
| 3. Se um recebimento extraordinário não entrar (caixinhas 123,5)? | Sim com 380; apertado com 330. | 380: 1 mês(es) curtos; o primeiro é out/26 (R$ 95,5k, corta em J); o pior é out/26 (R$ 95,5k); saldo em set/27: R$ 600k. 330: 4 mês(es) curtos; o primeiro é out/26 (R$ 146k, corta em J); o pior é out/26 (R$ 146k); saldo em set/27: R$ 13,5k | outubro (95 a 145 na letra J: a dívida pessoal); gatilho 'Academy ou caixinhas abaixo do calendário'; plano B: cartões quitados em 3 meses, não em 1 |
| 4. Sem vender nenhum equipamento, existe caminho? | Sim: a rota A não conta com venda. | idem pergunta 1 | o grupo A só entra na rota B (atraso da Academy ou receita abaixo de 330) |
| 5. Se a Endo Academy deixar de financiar a clínica? | Hoje, não. Com 453 e o Pedro fora da clínica, sim a partir de jan/27. | 380 e mesada 63: 12 mês(es) curtos; o primeiro é out/26 (R$ 166k, corta em J); o pior é abr/27 (R$ 304k); saldo em set/27: R$ 0. 380 e Pedro em zero: 12 mês(es) curtos; o primeiro é out/26 (R$ 164k, corta em J); o pior é abr/27 (R$ 302k); saldo em set/27: R$ 0. 453 e Pedro em zero: 3 mês(es) curtos; o primeiro é out/26 (R$ 90,8k, corta em J); o pior é out/26 (R$ 90,8k); saldo em set/27: R$ 505k. Metade da Academy: 4 mês(es) curtos; o primeiro é out/26 (R$ 68,8k, corta em K); o pior é out/26 (R$ 68,8k); saldo em set/27: R$ 163k | aparece no primeiro mês (164 a 166, letra J); tamanho: até 304 em abr/27; gatilho 'Academy abaixo de 70% por 2 meses'; plano B: rota B inteira + patrimônio pessoal + clínica a 453 |
31Dados ainda necessários, em ordem de importância
| Nota | Dado | Por que importa | Quem | Até |
|---|---|---|---|---|
| 10 | Caixa real de setembro nas três contas (LPVG, PG, Stone) e saldo em 1/10 | decide se a base e 330 ou 380; muda a mesada e a folga de outubro | Aline | 30/09 |
| 9 | Anotações da conversa de 22/09: o que o Pedro aceitou; pensão, consórcio, Anny, Carol Bents, XBurn, Vera Maria, IRPF, SulAmerica | troca 'a confirmar' por 'combinado'; fecha a lista pessoal | Rafa | 25/09 |
| 8 | Relatório Getnet: volume, mix de parcelas, taxa de antecipação, quanto foi antecipado em set | antecipação sai de 7% estimado para fato; define o protocolo | Aline | 05/10 |
| 8 | Bancos pessoais: BB (segundo ativo, os 278,5), Nubank, Santander PF, BTG: saldo, parcela, juros | a média de 59 vira fato; pode ser a maior dívida pessoal | Pedro | 10/10 |
| 7 | Contrato do banco do EXOMIND (saldo, taxa, amortização por venda) e qual aparelho está no contrato LMG | decide vender ou alongar; define o líquido do grupo C | Pedro e Aline | 15/10 |
| 7 | Extratos PG e Stone de setembro | os ~240 que não passam pela LPVG: pagos ou atrasados | Aline | 02/10 |
| 6 | Guia do DARF de setembro e a de outubro | a letra A sai de 35 estimado | Aline e Maciel | 05/10 |
| 6 | Contagem física dos injetáveis (61 itens + pellets) | estoque parado (60 a 150) vira número; compras caem | Ane e Barbara | 15/10 |
| 5 | Contratos Endogin e Inject (multa de suspensão) | a negociação de 23,6 por mês | Aline | 10/10 |
| 5 | Apartamentos: saldo, parcelas, valor; consórcio: cota e saldo | decisoes de capital do Pedro | Pedro | 30/11 |
| 4 | Somma, Juice, tráfego Support, Kamaroff: ainda saem? quem é? | cortes de nível 1 (12,8) | Aline | 02/10 |
| 4 | Os quatro boletos citados pelo Pedro | valores a recuperar: hoje não há nenhum | Pedro | 30/09 |
| 3 | Produção por profissional (Gabriela, Reabee, Ingrid) x custo | nível 3 de cortes só com isso | Aline e Gisele | 31/10 |
Nota de 0 a 10 = impacto sobre a qualidade desta análise. Nenhum item trava o plano: o que falta está etiquetado no lugar onde entra.
32Decisões que Rafa, Aline e Pedro precisam tomar
| Quem | Decide até | O quê | Se não decidir |
|---|---|---|---|
| Pedro | 01/10 | assinar a regra do dinheiro de outubro: mesada 63 no dia 5, um cartão (teto 10), retirada zero até a folga de 300, nada novo até 31/12 | a clínica fica sem regra e outubro repete agosto (retirada 81; faltam 189) |
| Pedro | 10/10 | entregar as 4 faturas e os saldos dos bancos; quitar Sphere, BTG e Bradesco com a janela do dia 5 | juros de ~12 por mês continuam; crédito fechado |
| Pedro e Rafa | 15/10 | mútuo com o Club (39,7 por mês); EXOMIND: meta de 15/11 é decisão de 31/12 | a clínica segue pagando o que é do Club; o EXOMIND segue a -11 por mês |
| Aline | 02/10 | extratos PG e Stone, saldo em 1/10, guia do DARF; conta de compromissos aberta; painel de 12 números | a base fica em 330 e a regra não sobe |
| Aline e Rafa | 15/10 | negociações por escrito: Endogin, Inject, Laila, IRPJ, ISS; Lucas IA cancelado; Somma, Juice, tráfego cortados | outubro fica 72 curto em vez de 22 |
| Gisele | 30/09 | setembro fechado em 3 colunas (vendido, recebido, a receber); meta de outubro: 38 agendamentos, 61%, EXOMIND 3 | a folga de outubro fica sem base |
| Rafa | 26/09 | regra de outubro na mesa como está; anotações de 22/09 na caixa de entrada; este plano arquivado na pasta do projeto | - |
| Rafa | 31/10 | protocolo de antecipação com o relatório Getnet; grupo A anunciado; Modo Crise formalmente declarado (é o estado atual) | antecipação segue sem regra |
| Conselho (Pedro, Rafa, Aline, Gisele, Ane) | 06/10 | primeira reunião de caixa; lista A a Z de outubro na tela | - |
O que aconteceu
O plano está construído; o que falta é assinatura e execução.
Por quê
Governança nova precisa de um mês inteiro rodando para virar hábito; outubro é esse mês.
Como cheguei
Cada decisão acima tem dono, data e consequência de não decidir, tirada do balanço A a Z.
Impacto prático
Outubro fecha ou não fecha conforme as 9 linhas acima.
Para a decisão
Se a linha 1 (Pedro assinar a regra) não acontecer até 01/10, o resto é papel: aciona o mandato formal (15/12) mais cedo.